Чем грозит преднамеренное банкротство

Под преднамеренным банкротством понимается разновидность экономического преступления. Оно выражается в заведомом создании или дополнительном увеличении финансовых проблем юридического лица вплоть до его неплатежеспособности.

Чем грозит преднамеренное банкротство

Совершению преступления способствуют поступки и решения отдельных лиц – руководителей или собственников, которые ведут к банкротству компании и невозможности погашения долгов перед кредиторами.

Если умысел в поступках и действиях конкретных физических лиц доказан документально и фактически, по отношению к ним предпринимаются меры и санкции в рамках предусмотренной законом ответственности – административной или уголовной.

Понятие преднамеренного банкротства

В зависимости от специфики действий правонарушителей преднамеренное банкротство относится к административному или уголовному преступлению.

Результатом его совершения становится финансовая несостоятельность предприятия, которая выражается в невозможности рассчитаться с долговыми обязательствами. Конечным следствием действий виновного человека или группы лиц выступает банкротство компании.

Можно выделить две характерные черты преднамеренного банкротства, которые отличают его от обычной процедуры признания юридического или физического лица финансово несостоятельным.

Первая из них состоит в том, что должник предпринимает определенный набор действий или, напротив, бездействует. Например, оформляет несколько кредитов, которые не собирается отдавать. Или не платит по уже имеющимся обязательствам, несмотря на наличие такой возможности.

В качестве другого наглядного примера можно привести совершение сделок на заведомо невыгодных для компании или человека условиях. Речь обычно идет о продаже активов по заниженной цене или выводе имущества до начала процедуры банкротства.

Любое из перечисленных действий или бездействий заметно ухудшает финансовое положение должника и ведет к увеличению его обязательств и уменьшению возможности их выполнить.

Еще один характерный признак преднамеренного банкротства – наличие вреда. Он может быть нанесен или государству, или кредиторам. Величина фактического ущерба выступает ключевым параметром, определяющим вид ответственности виновного лица – административную или уголовную.

Важно! В качестве вывода необходимо отметить главное отличие преднамеренного банкротства от обычной процедуры признания должника финансово несостоятельным.

Оно состоит в наличии заведомых действий или умышленного бездействия, целью которых становится банкротство и последующее списание долгов.

Причем виновное лицо осознает неправомерность предпринимаемых поступков и их общественную опасность, а также наносимый ими вред – кредиторам или государству.

Признаки преднамеренности банкротства

Основные признаки преднамеренного банкротства физлица в рамках уголовной ответственности определены статьей 195 УК РФ. К ним относятся стандартные для процедуры признания должника финансово несостоятельным критерии, в числе которых:

  • наличие денежных обязательств;
  • невозможность удовлетворения законных требований со стороны кредиторов;
  • решение судебного органа о признании юридического или физического лица банкротом.

Выявлением признаков преднамеренного банкротства занимает арбитражный управляющий. Это выступает одной из ключевых функций и обязанностей специалиста.

Чем грозит преднамеренное банкротство

Успешному решению задачи способствуют аудиторская проверка или проведение инвентаризации финансового состояния, а также активов должника. При этом особое внимание нужно уделить, в соответствии с ПП №367 (датируется 25.06.03), наличию следующих дополнительных признаков преднамеренности банкротства:

  • крупные по размерам неоплаченные долги дебиторов;
  • вывод или сокрытие активов должника;
  • совершение инвестиций при одновременной остановке текущих выплат;
  • проблемы с предоставлением или непредставление обязательной документации – бухгалтерской, налоговой, финансовой;
  • выявление поддельных или сфабрикованных документов бухгалтерского, финансового или налогового учета;
  • движение активов и пассивов, указанное в балансе при наличии очевидных финансовых проблемы;
  • резкий рост или, напротив, сокращение запасов;
  • рост задолженности по основным направлениям расходов – выплатам в бюджет, по заработной плате или дивидендов.

В рамках обязательного финансового анализа изучается разнообразная информация о должнике, которая присутствует в различных видах документации:

  • уставные и регистрационные документы;
  • данные бухучета;
  • налоговая и финансовая отчетность;
  • дебиторская и кредиторская задолженность;
  • перечень основных долгов;
  • акты сверки взаиморасчетов, справки из ИФНС, результаты и отчеты аудиторских или налоговых проверок, заключения ревизионной комиссии;
  • материалы судебных разбирательств, участником которых выступил должник.

Важным направлением работы арбитражного управляющего становится детальный анализ сделок, которые были совершены должником за 2-3 года до запуска процедуры банкротства.

Особое внимание уделяется таким операциям, как продажа или покупка активов, инвестиции, а также сделки, осуществление которых происходило на невыгодных условиях или без подкрепления материальным имуществом.

Именно подобные операции наиболее часто способствуют резкому ухудшению финансового состояния должника. При необходимости и наличии признаков преднамеренности банкротства допускается изучение и проверка сделок, которые совершались в течение всего срока работы предприятия.

Ответственность за преднамеренное банкротство

В ситуации, когда факт преднамеренного банкротства доказан, в отношении должника в статусе физического лица предпринимается одно из трех воздействий:

  • административное преследование;
  • уголовное наказание;
  • досрочное завершение процедуры финансовой несостоятельности с сохранением задолженности – частичным или полным.

Чем грозит преднамеренное банкротство

Определение вида ответственности зависит от величины нанесенного ущерба. Уголовное преследование возможно в том случае, если вред оказался крупным, то есть составил 1,5 млн. руб. или более. Особо крупным считается ущерб на сумму 6 и более млн. руб.

В этом случае виновному лицу в соответствии со статьей 196 УК РФ грозят следующие виды наказания:

  • штраф на сумму от 200 тысяч до полумиллиона рублей (альтернатива – удержание зарплаты в течение от года до трех);
  • принудительные работы длительностью до 5 лет;
  • лишение свободы продолжительностью до 6 лет с одновременным наложением штрафа на сумму до 200 тысяч рублей (может быть заменен на удержание зарплаты или дохода сроком до полутора лет).

При отсутствии крупного ущерба от преднамеренного банкротства наступает административная ответственность. Она регламентируется частью 2 статьи 14.12 КоАП. В этом случае виновному физическому лицу грозит штраф в размере от тысячи до трех тысяч рублей.

Если правонарушитель выступает в статусе должностного лица, штраф составляет от 5 тысяч до 10 тысяч. Альтернативным наказанием становится дисквалификация на срок от года до трех.

Разница между преднамеренным и фиктивным видами банкротства

  • Основные отличия фиктивного банкротства от преднамеренного касаются уровня ответственности и цели противозаконных действий.
  • В случае преднамеренного проведения процедуры признания должника финансового несостоятельным задачей правонарушителя выступает присвоение имущества, следствием которого становится невозможность рассчитаться с кредиторами.
  • Фиктивное банкротство запускается для достижения принципиально иных целей, например, для получения отсрочки по текущим выплатам или для уклонения от погашения уже существующих долгов.

Для этого должник обращается в суд с заявлением о финансовой несостоятельности, что означает остановку любых выплат и, как следствие, успешное решение задачи, стоящей перед фиктивным банкротом. Основные отличия рассматриваемых понятий для большей наглядности обобщены в таблице.

Признак для сравнения
Вид банкротства
фиктивное
преднамеренное
Значение термина по УК (статья 196) и КоАП (статья 14.12) Заявление о финансовой несостоятельности, сделанное с целью ввода кредиторов в заблуждение Умышленное действие или бездействие, результатом которого становится банкротство физического или юридического лица
Цель правонарушителя Получение отсрочки по выплатам, улучшение условий кредитования, снижение финансовых обязательств Присвоение активов, борьба с конкурентами с целью прекращения их деятельности
Уголовная ответственность Статья 197 Статья 196
Административная ответственность Часть 1 статьи 14.12 Часть 2 статьи 14.12
Ответственность по отношению к главному бухгалтеру Статья 14.14 КоАП

Фиктивное банкротство может привести как к уголовной, так и к административной ответственности. Первая наступает в случае причинения крупного ущерба и регламентируется статьей 197 УК РФ, которая предусматривает следующие виды наказаний:

  • штраф на сумму от 100 тысяч до 300 тысяч рублей;
  • принудительные работы длительностью до 5 лет;
  • лишение свободы продолжительностью до 6 лет.

Отсутствие вреда в крупном размере ведет к административной ответственности. В этом случае речь идет либо о штрафе в размере 50-100 минимальных ЗП, либо о дисквалификации на срок от 3 до 6 лет.

Последствия преднамеренного банкротства

Выявление признаков преднамеренного банкротства ведет к обращению в правоохранительные органы или расследованию со стороны структур, которые обнаружили факт правонарушения.

Первый вариант действия предпринимается при нанесении крупного ущерба и оснований для привлечения к уголовной ответственности.

В качестве объекта преследования может выступить гражданин, достигший на момент преступления 16-летнего возраста. Перечень возможных наказаний был приведен выше.

О нашей компании

Юридическое бюро №1 специализируется на проведении процедур банкротства физических лиц и предпринимателей в соответствии с нормами действующего Законодательства. Мы беремся практически за любые ситуации, в том числе и за те, в которых имеются признаки преднамеренного доведения до несостоятельности. Обращение к нам обеспечивает вам целый спектр преимуществ:

  1. Гарантия достижения требуемого результата. Каждое обращение проходит тщательный анализ – мы беремся только за те дела, в успешном разрешении которых мы уверены.
  2. Продуктивная работа в сфере личного банкротства с 2015 года.
  3. Обширное портфолио с успешно завершенными делами самого разного характера.
  4. Полный комплекс правовых услуг в одном месте.
  5. Специалисты узкого профиля.
  6. Открытое определение цены наших услуг на первичном этапе работы.
  7. Работа строго по договору.

Оставьте заявку сейчас – и получите консультацию наших опытных специалистов совершенно бесплатно!

Преднамеренное банкротство физического лица

21.07.2021

Освобождение от задолженности — главное, что даёт физическим лицам процедура признания банкротом. Но также оно является причиной всевозможных злоупотреблений со стороны должников. Разумеется, законодатель их предвидел и предусмотрел наказание за правонарушения в этой сфере — в том числе за преднамеренное банкротство, совершаемое гражданами.

Читайте также:  Выбивание долгов с физических лиц - как вернуть деньги данные в долг

Чем грозит преднамеренное банкротство

Какой закон регулирует?

Вопросы банкротства регулируются ФЗ № 127 «О несостоятельности (банкротстве)». В 2015 году в нём появилась десятая глава, посвящённая процедуре признания банкротами граждан. Её цель — защитить интересы физических лиц, оказавшихся в тяжёлой финансовой ситуации, находящихся под прессингом кредиторов и коллекторов.

Само собой, предполагается добросовестность должника и объективность обстоятельств, благодаря которым он попал в долговую яму.

Об этом свидетельствуют элементы судебной процедуры — в том числе рассмотрение дела по существу, когда суд принимает решение о дальнейшем его движении, и проверку финансовым управляющим совершённых должником сделок с дорогостоящим имуществом на стадии реализации.

Наказание за преднамеренное банкротство предусмотрено Кодексом РФ об административных правонарушениях (ст. 14.12) и Уголовным кодексом РФ (ст. 196). Это не единственный вид неправомерного поведения в этой области — в обоих кодексах есть также санкции за неправомерные действия при банкротстве и банкротство фиктивное.

Признаки преднамеренного банкротства физического лица

Преднамеренным банкротством называются совокупность действий (или бездействие), которая заведомо влечёт неспособность гражданина удовлетворить требования кредиторов по финансовым (в том числе долговым) обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Это общая формулировка, которая даётся и в УК, и в КоАП. Отличия — в размере нанесённого неправомерным деянием гражданина ущерба. Для уголовного наказания нужен крупный ущерб — то есть свыше 2 250 000 рублей.

Традиционно в качестве признаков административного правонарушения и уголовного преступления выделяют:

  • Факт совершения деяния (действие или бездействие);
  • Виновность (умысел, неосторожность);
  • Общественную опасность (наличие причинённого вреда);
  • Противоправность (указание на деяние в законе);
  • Наказуемость (наличие конкретного наказания в законе).

Последние два признака очевидны, благодаря существованию указанных статей. Применяя остальные к данному деянию получаем следующие:

  • Наличие действия (одного или нескольких) либо бездействия, явившихся причиной неплатежеспособности;
  • Их умышленность — они совершены преднамеренно (о неосторожности речь не идёт — само название деяния говорит об этом);
  • Наличие причинённого ущерба (учитывая, что страдают интересы кредиторов или государственный бюджет, он есть почти всегда).

В отличие от фиктивного банкротства преднамеренное является таковым объективно. То есть ситуация неплатежеспособности реальна — у гражданина действительно нет денег, чтобы исполнить свои обязательства (при фиктивном это только видимость), но создал он её осознанно.

Цели

Целью как преднамеренного, так и фиктивного банкротства является выведение активов и избавление от задолженности под прикрытием процедуры признания банкротом. Если должник ставит перед собой такую цель, его можно считать недобросовестным и не отвечающим требованиям закона о банкротстве.

Чем грозит преднамеренное банкротство

Распространённые схемы

Большинство распространённых схем преднамеренного банкротства можно свести к следующей:

  1. Гражданин берёт максимальную сумму кредита или большое количество мелких кредитов;
  2. Осуществляет расходование выделенных средств не по назначению;
  3. Продаёт или дарит родственникам и заинтересованным лицам своё имущество;
  4. Заявляет о своём банкротстве, когда появляются его формальные признаки (задолженность в полмиллиона рублей или больше, трёхмесячная или более длительная просрочка по платежам, недостаточное для закрытия долга имущество).

Разница лишь в деталях, говорящих о том, как именно происходит расходование средств и передача имущества в чужое владение. Например, гражданин, являющийся безработным, берёт крупные кредиты сразу у нескольких кредиторов. Для него очевидно, что вернуть деньги он не сможет.

Но, поскольку в его собственности имелось дорогостоящее имущество, кредиторы сделали заключение о том, что оно является достаточной гарантией для исполнения обязательств. Однако вскоре после этого гражданин развёлся с женой, которой достался при разводе дом.

Также он продал две трёхкомнатные квартиры дальнему родственнику за бесценок, автомобиль бизнес-класса подарил другу, гараж отдал знакомому якобы в счёт уплаты старого долга. Все имеющиеся деньги должник спустил на кругосветное путешествие. При этом он совсем «забыл» о платежах по кредитам.

Вернувшись из путешествия, гражданин тут же занялся написанием заявления о признании его банкротом и сбором необходимых документов. Очевидно, что суд сочтёт банкротство такого гражданина преднамеренным.

Как выявляется и доказывается?

Выявлением и доказательством факта преднамеренного банкротства занимается финансовый управляющий. Приблизительный алгоритм таков:

  1. Производится расчёт коэффициентов платежеспособности должника;
  2. Выявляются временные промежутки, когда платежеспособность должника резко падала, выясняются причины этого;
  3. Сопоставляется полученная информация и информация о сроках получения кредитов;
  4. Производится анализ движения денежных средств на счетах гражданина и совершённых им за последние три года сделок;
  5. Выявляются правонарушения, связанные с уплатой налогов и сборов;
  6. Производится анализ кредитной истории должника;
  7. Проверяется, привлекался ли должник к ответственности за мошенничество, экономические преступления и др.

Наказание за преднамеренное банкротство

Ст. 196 УК РФ предполагает следующие варианты наказания на преднамеренное банкротство с крупным ущербом:

  • Штраф от 200 до 500 тысяч рублей или в размере зарплаты (либо другого дохода) за период от одного года до трёх лет;
  • Принудительные работы до пяти лет;
  • Лишение свободы до шести лет со штрафом или без. Штраф при этом — от двухсот тысяч рублей или в размере зарплаты (либо другого дохода) за период до восемнадцати месяцев.

Административное наказание за преднамеренное банкротство без крупного ущерба по ч. 2 ст. 14.12 КоАП РФ представляет собой штраф от 1000 до 3000 рублей.

Чем грозит преднамеренное банкротство

Как себя обезопасить от преднамеренного банкротства?

Общие рекомендации таковы — в тяжёлой финансовой ситуации:

  • Не нужно фиктивно продавать или дарить недвижимость и другие дорогостоящие вещи;
  • Не нужно продавать имущество по ценам, значительно ниже рыночных (если сделка не срочная);
  • Не стоит брать новые кредиты на погашение старых;
  • Ни в коем случае не нужно использовать мошеннические схемы, предлагаемые недобросовестными лицами и организациями.

Примеры из судебной практики

Реальных случаев в судебной практике, когда гражданин (не должностное лицо и не индивидуальный предприниматель) был привлечён к уголовной или административной ответственности за преднамеренное банкротство в ходе этой процедуры, пока неизвестно.

Более того, за более чем десятилетнюю практику признания банкротами предприятий было удовлетворено только около пяти процентов заявлений о преднамеренном банкротстве. В остальных случаях не получилось доказать наличие умысла.

Однако из уст представителей власти всё чаще звучат слова об ужесточении контроля в этой сфере. В любом случае становиться правонарушителем не стоит.

Почему стоит подать заявку на банкротство на сайте Билетиз?

Билетиз — это первая онлайн платформа по банкротству на территории Российской Федерации. Это значит, что списать задолженность можно, буквально не выходя из дома, следя за ходом дела с помощью личного кабинета на сайте. Оплата услуг фиксирована и берётся только за результат. Начать банкротство с платформой Билетиз можно без внесения предоплаты. Есть варианты рассрочки.

Преднамеренное банкротство: что это и какова ответственность

Юрист и руководитель направления «Разрешение арбитражных вопросов» юрфирмы «Шаповалов, Ляпунов, Зарицкий и партнеры» Евгений Соколов подготовил материал о том, что такое преднамеренное банкротство, какая за это предусмотрена ответственность и как часто подобное правонарушение встречается в судебной практике.

Преднамеренное банкротство – это совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем или гражданином действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Административная ответственность

Административная ответственность за преднамеренное банкротство предусмотрена частью 2 статьи 14.12 КоАП РФ.

Из диспозиции данной нормы следует, что административная ответственность возникает в случае совершения руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем или гражданином действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Объективная сторона правонарушения выражается в действиях (бездействии), очевидных для лица, их совершающего (воздерживающегося от их совершения), последствием которых станет неспособность должника удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Законодателем не раскрыт перечень действий (бездействия), которые влекут неспособность должника удовлетворить требования кредиторов.

В тоже время необходимо наличие у лица, противоправно совершающего действия (воздерживающегося от их совершения), такой цели как неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам

Например, такими деяниями могут быть:

  • совершение от имени должника сделок по безвозмездному (фактически) отчуждению имущества должника или такому отчуждению на условиях существенно отличающихся (в худшую для должника сторону) от рыночных. Так в одном из дел гражданин был привлечен к ответственности ввиду отчуждения недвижимого имущества по безвозмездным сделкам в преддверие возбуждения дела о банкротстве в пользу родственника (Решение Арбитражного суда Курской области от 26.07.2019 г. по делу № А35-3573/2019);
  • совершение сделок от имени должника по приобретению имущества на условиях существенно отличающихся (в худшую для должника сторону) от рыночных. В другом деле руководитель от имени должника (организации) совершил сделку по отчуждению всех основных средств (морские/речные суда) должника в преддверие банкротства. Сделка не была одобрена как крупная и по ее условиям должник получал за отчужденное имущество лишь 10% стоимости, а остальные 90% по истечении трех лет с момента совершения сделки. Суд признал такие действия руководителя противоправными, совершенными с целью «вывода» единственных активов из конкурсной массы и воспрепятствованию расчетам с кредиторами (Решение Арбитражного суда Приморского края от 11.06.2020 г. по делу № А51-1575/2020).
  • уклонение от совершения действий по обеспечению сохранности имущества должника и пр. Такие деяния могут совершаться как до возбуждения дела о банкротстве, так и в период производства процедур в деле о банкротстве.
Читайте также:  Какие долги нельзя списать по банкротству в 2022

Санкциями согласно части 2 ст. 14.12 КоАП РФ являются: наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до трех тысяч рублей; на должностных лиц — от пяти тысяч до десяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до трех лет.

Анализ судебной практики показывает, что привлекают к ответственности по ч. 2 статьи 14.12 КоАП РФ довольно редко.

Это можно объяснить высокими стандартами доказывания, прежде всего наличия у лица противоправной цели (создание условий, при которых должник не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам) и разграничение с действиями, укладывающимися в рамки обычной предпринимательской деятельности, с присущими ей рисками.

Уголовная ответственность

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство установлена ст. 196 УК РФ.

Для привлечения к уголовной ответственности помимо совершения действий, заведомо влекущих неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, необходимо наличие крупного ущерба.

При этом крупным ущербом в целях применения ст. 196 УК РФ признается ущерб, в сумме, превышающей 2 250 000 руб. (примечание к ст. 170.2 УК РФ). Также как и в случае с ч. 2 ст. 14.12 КоАП РФ в ст. 196 УК РФ не указывается перечень таких неправомерных действий.

На практике такими действиями, как правило, выступают совершение сделок с целью причинения вреда имущественным правам должника и или его кредиторов (сумма ущерба не менее 2 250 000 рублей).

Как избежать обвинения в преднамеренном банкротстве

На портале E-xecutive размещена статья ведущего юрисконсульта КСК ГРУПП Артема Баринова «Как избежать обвинения в преднамеренном банкротстве»

Ведущий юрисконсульт КСК ГРУПП Артем Баринов рассказывает, что делать, если в отношении вас подано заявление о преднамеренном банкротстве. Первоначально нужно заручиться поддержкой профессионального адвоката, а также экспертов в области банкротства.

Любые взаимодействия с правоохранительными органами должны происходить только в присутствии защитника.

Также необходимо провести независимую экспертизу о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного банкротства, это может стать основным аргументом в пользу вашей невиновности.

Главное, что такую ситуацию легче предотвратить, нежели устранить ее последствия. Необходимо продумывать экономическую целесообразность для любых юридически значимых действий.

Не следует забывать, что контролирующее лицо обязано действовать разумно и добросовестно в интересах юридического лица (ст. 53.1 ГК РФ).

Любые сделки и операции могут быть расценены как действия, наносящие вред имущественным правам кредиторов, а, следовательно, иметь признаки преступления, предусмотренного ст. 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство».

Банкротство – это сложный институт, в котором соединяются множество отраслей права: гражданское, налоговое, трудовое, административное, уголовное и др.

Лица, совершающие неправомерные действия в банкротстве, несут не только гражданско-правовую и административную, но и уголовную ответственность, если их действия имеют признаки преступлений.

Уголовная ответственность при банкротстве закреплена статьями 195, 196, 197 Уголовного кодекса РФ (далее – УК РФ). Остановимся подробней на преднамеренном банкротстве (ст. 196 УК РФ).

Преднамеренное банкротство – это совершение действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина в полном объеме удовлетворить требования кредиторов.

Такие действия квалифицируются как преступление в случае, если они повлекли за собой крупный ущерб, то есть ущерб в размере более полутора миллионов рублей.

Под такие признаки могут подпадать любые юридически значимые действия: от обычных кадровых решений до очевидного вывода активов.

Исходя из конструкции ст. 196 УК РФ, к ответственности может быть привлечен руководитель, собственник предприятия, а также физическое лицо как должник в деле о банкротстве гражданина.

Помимо указанных лиц, к ответственности может быть привлечен бухгалтер или финансовый директор, а также лицо, фактически являющееся руководителем общества, хотя юридически таким статусом не наделенное (Определение Ростовского областного суда от 17 октября 2012 года по делу № 22-7766).

Если проанализировать судебную практику по этой статье, то можно прийти к выводу, что число обвинительных приговоров по ней невелико. Это обусловлено сложностью доказывания такого рода преступлений.

В такой ситуации ключевой фигурой данного процесса становится арбитражный управляющий.

Именно арбитражный управляющий составляет профессиональное заключение о наличии или отсутствии признаков преднамеренного банкротства, а именно на основании таких заключений возбуждается большинство уголовных дел по ст. 196 УК РФ.

Безусловно, итоги такого заключения будут зависеть от лояльности арбитражного управляющего к тем или иным лицам в деле о банкротстве (должнику или кредиторам). Однако с 2015 года должник при подаче в отношении себя заявления о банкротстве лишен возможности определения кандидатуры арбитражного управляющего, что существенно осложняет возможность их сговора.

Тем не менее заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства – очень важный документ, и правоохранительные органы в большинстве случаев не подвергают его сомнению. Очень важно, чтобы данные в таком заключении носили объективный и достоверный характер, ведь от этого может зависеть свобода человека.

Что делать, если в отношении вас подано заявление о преднамеренном банкротстве?

Во-первых, заручитесь поддержкой профессионального адвоката, а также экспертов в области банкротства. Любые взаимодействия с правоохранительными органами должны происходить в присутствии защитника.

Во-вторых, проведите независимую экспертизу о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного банкротства, это станет основным противовесом заключению арбитражного управляющего в уголовном деле.

Безусловно, такую ситуацию легче предотвратить, нежели устранить ее последствия. Необходимо продумывать экономическую целесообразность для любых юридически значимых действий.

Не следует забывать, что контролирующее лицо обязано действовать разумно и добросовестно в интересах юридического лица (ст. 53.1 ГК РФ).

Любые сделки и операции могут быть расценены как действия, наносящие вред имущественным правам кредиторов, а, следовательно, иметь признаки рассматриваемого преступления.

Важно помнить, что предпринимательская деятельность – это деятельность, связанная с рисками. Ошибиться может каждый, очень важно действовать при этом добросовестно. Не стоит забывать о презумпции невиновности, но полагаться на нее не стоит, ввиду повышенных рисков. Грамотное и профессиональное ведение хозяйственной деятельности избавит от возможных неприятностей в будущем.

Преднамеренная несостоятельность (банкротство)

Преднамеренное банкротство – это противозаконное действие. Если бизнес исчерпал себя и предприниматель решает прекратить свою деятельность, то возможно это сделать двумя путями: либо запустить процедуру банкротства, либо ликвидировать юридическое лицо. Ликвидация юр.

лица возможна только после полного погашения дога перед бюджетом. Некоторые предприниматели пытаются уйти от выплат, запуская процедуру преднамеренного банкротства, доводя долг до 100 тыс. руб. и не погашая его в течение 3 месяцев.

После признания их банкротами уходят от уплаты кредиторам.

Компания AMC Group занимается выявлением преднамеренного банкротства, защищая таким образом кредитные организации от недобросовестных кредиторов.

Цена и сроки выявления преднамеренного банкротства

Цена исполнения услуги специалистами AMC Group зависит от объема необходимых для изучения документов:

  • бухгалтерских и учредительных;
  • результатов проверок фискальных органов;
  • отчетов об оценке материальных и нематериальных активов;
  • договоров предприятия;
  • проверки дебиторов и кредиторов.

Независимый эксперт выясняет, каким образом изменялись финансовые показатели за 2 года до наступления банкротства, в течение самого процесса, и какие причины повлияли на снижения эффективности бизнеса.

Сроки исполнения работ зависят от статуса юридического лица. Малый бизнес можно проверить за 1- 2 дня, средний и крупный за 3 – 5 дней, при условии, что будут предоставлены необходимые документы на обанкротившееся предприятие.

Какие объекты подвергаются проверке при подозрении на преднамеренное банкротство

Как показывает практика, чаще всего такой вид несостоятельности обнаруживается в сфере банковского производства и среди предприятий, занимающихся разными видами деятельности, в том числе оказанием услуг. Механизм определения намеренного банкротства до сих пор не найден, поэтому только 5% случаев, проходящих в судебной практике по ст. 196 УК РФ, заканчиваются обвинительным приговором.

Для выявления условий, влекущих административную или уголовную ответственность, компания AMC Group проводит всесторонний анализ следующих оставляющих бизнеса:

  • хозяйственной деятельности предприятия/организации;
  • соответствия всех видов деятельности законодательству РФ;
  • выявляет факты нарушения закона;
  • находит признаки бездействия руководства компании, которые могли спровоцировать преднамеренное банкротство.

В каких случаях необходима процедура выявления преднамеренного и фиктивного банкротства

Преднамеренное банкротство, равно как и фиктивное, являются противозаконным действием, и естественно, наказуемым. В отличие от преднамеренного банкротства, инициатор фиктивного процесса заведомо подает заявления в госорганы.

В процессе преднамеренного банкротства менеджмент и руководство компании принимают решения, снижающие эффективность компании. Оба вида несостоятельности приводят к невыплате долгов перед государством и кредиторами.

Читайте также:  Отсрочка платежа по кредиту в Совкомбанке: на каких основаниях можно ее получить

Таки действия строго караются законом.

Этапы проведения работ по выявлению преднамеренного банкротства

Практика выявления преднамеренного банкротства показывает, что изменение в хозяйственной деятельности предприятия/организации наступают задолго до запуска процедуры, поэтому обнаружение противозаконных действий исследуемого лица проводится по следующему алгоритму:

  • выполняется анализ платежеспособности должника;
  • исследуется динамики экономической деятельности юридического лица;
  • при обнаружении ухудшения коэффициентов платежеспособности запускается проверка менеджеров высшего эшелона;
  • при обнаружении неправомерных действий руководства принимается решение о преднамеренности действий директора/соучредителя компании.

Какие факторы учитываются при выявлении преднамеренного банкротства

При запуске процедуры банкротства должник не может вернуть долги государству и кредиторам, поэтому принимаются во внимание:

  • совокупный объем долга предпринимателя;
  • какая ответственность грозит проверяемому юридическому лицу;
  • какие суммы штрафов вероятны при определении должника лицом, инициировавшим преднамеренное/фиктивное банкротство.

Что вы получаете, заказывая услугу выявления преднамеренного банкротства

Уголовный кодекс Российской Федерации карает преднамеренную несостоятельность юридических лиц. Согласно ст. 196 УК РФ о преднамеренном банкротстве, действия должностного лица, повлекшие неуплату обязательных платежей и долгов перед кредитными организациями в размере более 1,5 млн. руб., наказываются штрафом от 0,2 до 0,5 млн. руб., или принудительными работами, или лишением свободы.

Если ущерб от преднамеренной несостоятельности менее 1,5 млн. руб., то по той же 196 статье УК РФ руководители предприятия или лица его контролирующие привлекаются к административной или субсидиарной ответственности, в соответствии с положениями который с учредителя или директора компании могут взыскиваться определенные денежные суммы для погашения долга.

Выявляются характерные признаки преднамеренного и фиктивного банкротства, среди них:

  • появление посторонних счетов, с которых ведутся расчеты с покупателями;
  • вложение средств в неликвидные бумаги;
  • поддержка фирм-однодневок;
  • предоставления отдельным фирмам беспроцентных займов;
  • продажа продукции по низким ценам «своим» компаниям.

В результате проверок устанавливаются признаки, приведшие к ухудшению показателей прибыли и убытков. По фактам изысканий вы получаете заключение о преднамеренном банкротстве исследуемого лица.

Какие документы необходимо предоставить для проверки юридического лица на преднамеренное банкротство

При проверке на предмет фиктивного/преднамеренного банкротства исследуется вся отчетная документация компании за 2-летний период, предшествующий банкротству, и за весь период банкротства.

При выявлении явных признаков нарушения законодательства: сокрытия документов, заключения заведомо убыточных сделок, быстрой реализации дорогостоящего имущества по бросовым ценам, проверенные факты дают право заподозрить компанию в неблагонадежности.

В AMC Group можно заказать проверку предприятий/организаций Москвы и Московской области на предмет фиктивного/преднамеренного банкротства. За более подробной информацией обращайтесь по телефону компании.

Преднамеренное банкротство: признаки, выявление, ответственность | Правоведус

На сегодняшний день такое понятие, как преднамеренное банкротство, достаточно распространено. Процедура подразумевает собой создание иллюзии неплатежеспособности юридического лица или индивидуального предпринимателя, что в последующем приводит к разорению компании.

Как правило, идея умышленного банкротства принадлежит непосредственно руководителю компании или ее учредителям.

Цели, которые преследуют устроители такого банкротства, могут быть совершенно разные: незаконно присвоить активы компании, желание ввести в заблуждение сотрудников, кредиторов и конкурентов, получить отсрочку по платежам по налогам или вовсе уклониться от их уплаты и другое.

В завершении процесса организация признает себя банкротом и создает остаточное предприятие, где могут быть лишь ненужное имущество, неквалифицированный персонал и кредиторская задолженность.

Признаки преднамеренного банкротства

Общие признаки банкротства определены в статьях уголовного кодекса, это:

  1. наличие у должника долговых обязательств в денежном эквиваленте;
  2. неспособность юридического лица удовлетворить требования кредиторов;
  3. наличие задолженности не менее 100 000 рублей;
  4. признание несостоятельности должника арбитражем.

Признаки преднамеренного банкротства характеризуются совершением неправомерных действий, таких как:

  • сокрытие имущества, в том числе сведений, включающих в себя информацию о местонахождении и размере имущества, передачу его в иное владение или отчуждение;
  • невыполнение обязанностей в вопросе передачи заявления о признании должника банкротом в суд;
  • невыполнение компанией правил, которые действуют в период наблюдения, внешнего управления и конкурсного производства, а также заключения и исполнения мирового договора;
  • подделка бухгалтерских документов, включая документы учета и доходно-расходные данные.

Как выявляется преднамеренное банкротство

Для выявления основных признаков банкротства проводится инвентаризация и анализ финансового состояния предприятия уполномоченными органами. Обязательно учитывается наличие дебиторской задолженности. Выявлением фиктивного банкротства, как правило, занимается арбитражный управляющий. Итак, проверка на преднамеренное банкротство проводится в несколько этапов:

  • проводится инвентаризация всех имеющихся активов и имущества компании и анализ платежеспособности должника, а также финансовый анализ, такие требования закреплены в Постановлении Правительства РФ №367;
  • проверяется правомерность сделок, проведенных компанией, и других действий, которые могли стать причиной неплатежеспособного состояния организации – в данном случае возможен анализ правомерности сделок за весь период деятельности юридического лица.

Когда проводится экспертиза умышленного банкротства, исследованию подлежат следующие документы:

  • учредительная документация предприятия;
  • данные дебиторов и кредиторов;
  • бухгалтерская отчетность;
  • справки о задолженности;
  • налоговая документация;
  • материалы судебных разбирательств;
  • отчеты ревизионных комиссий;
  • аудиторские заключения.

Именно выявление незаконных сделок либо тех, которые не соответствуют условиям современного рынка, может являться основной причиной неблагонадежности компании.

К подобным сделкам можно отнести, как куплю-продажу имущества должника, так и другие сделки, совершенные на невыгодных условиях.

В коммерческой деятельности имеют место случаи, когда фиктивное и преднамеренное банкротство выражается в бездействии руководителей, речь идет о неисполнении руководителем прямых обязательств.

Следует помнить, что за процедуру преднамеренного банкротства, при имеющихся доказательствах, гражданин, признанный виновным в данном деянии, несет административную и уголовную ответственности в соответствии с нормами Российского законодательства. В Уголовном кодексе Российской Федерации предусмотрены три правовых запрета на совершение противоправных действия при осуществлении процедуры банкротства, это:

  • статья 195 УК РФ – неправомерные действия при банкротстве;
  • статья 196 УК РФ – преднамеренное банкротство;
  • статья 197 УК РФ – фиктивное банкротство

Во всех трех случаях субъектом деяния признается физическое лицо, которое на момент совершения преступления достигло возраста 16 лет. Рассмотрим подробнее норму закона касаемо преднамеренного банкротства.

Статья 196 УК РФ предусматривает наказание за умышленное банкротство, которое совершено руководителем или участником предприятия либо гражданином, являющимся индивидуальным предпринимателем, в рамках выполнения действий или бездействий, влекущих неспособность компании в полном объеме удовлетворить требования кредиторов.

Важный момент – уголовная ответственность при таких действиях предусмотрена, только если лицом причинен крупный ущерб.

Применительно к статье 196 УК РФ крупным ущербом признается сумма, которая превышает два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей. За указанное преступление УК РФ предусмотрено наказание в виде:

  • штрафа в размере от 200 000-500 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1го года до 3-х лет;
  • принудительных работ на срок до 5 лет;
  • лишения свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до 200 000 рублей или в размере заработной платы или другого дохода осужденного за период 18 месяцев либо без такового.

В случаях, когда ущерб от преступного деяния при преднамеренном банкротстве составляет менее 2 250 000 рублей виновному законом предусмотрена административная ответственность, реализуемая в рамках части 2 статьи 14.12 КоАП РФ. Согласно нормам статьи, преднамеренное банкротство влечет наложение штрафа:

  • на гражданина — в размере от одной тысячи до трех тысяч рублей;
  • на должностное лицо – от пяти тысяч до десяти тысяч рублей либо дисквалификацию на срок от 1го до 3-х лет.

Подследственность и подсудность дел по преднамеренному банкротству

В случае установления наличия фактов преднамеренного банкротства, материалы для проверки передаются следователю органов внутренних дел, также дела этой категории могут расследоваться следователями органов, выявивших преступления. Уголовные дела о преднамеренном банкротстве рассматриваются единолично судьей районного суда. Территориальная подследственность и подсудность дел данной категории определяется местом окончания преступления.

Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного

На первый взгляд может показаться, что такие понятия, как преднамеренное и фиктивное банкротство не имеют существенных различий, но на самом деле это не так. Это разные виды преступления, имеющие отличные друг от друга не только определение, но и цель, а также уровень ответственности. Рассмотрим сравнение данных понятий подробней:

  1. Преднамеренное банкротство есть факт совершения действий со стороны граждан, которые привели к неспособности компании погасить имеющуюся кредитную задолженность. Целью действий, как правило, является незаконное присвоение активов компании.
  2. Фиктивное банкротство – это заведомо ложное объявление руководителя о несостоятельности компании в вопросе погашения кредиторской задолженности. Целью действия является получение возможности рассрочить или отсрочить платежи по долгам либо уклониться от них. Ответственность за фиктивное банкротство изложена в статье 197 УК РФ, которая применяется также только при крупном ущербе. Норма предусматривает наказание в виде:
  • штрафа от 100 000 до 300 000 рублей или в размере дохода осужденного за период до 2-х лет;
  • принудительные работы на срок до 5 лет;
  • лишение свободы на срок до 6-ти лет со штрафом до 80 000 рублей или без такового.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *