Мораторий на банкротство с 1 апреля 2020 для ИП и юридических лиц

18.04.2020

1 апреля 2020 года вступила в силу новая статья 9.1. Закон о банкротстве[1], которая наделила Правительство РФ правом вводить мораторий на банкротство юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и определять срок действия моратория.

3 апреля 2020 года Правительство РФ ввело мораторий на банкротство юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, чей бизнес пострадал от пандемии коронавируса COVID-19[2]. К таким относятся компании и индивидуальные предприниматели, работающие в девяти сферах экономики:

  • авиаперевозки, аэропортовая деятельность, автоперевозки;
  • культура, организация досуга и развлечений;
  • физкультурно-оздоровительная деятельность и спорт;
  • деятельность туристических агентств и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма;
  • гостиничный бизнес;
  • деятельность организаций дополнительного образования, негосударственных образовательных учреждений;
  • деятельность по организации конференций и выставок;
    • деятельность по предоставлению бытовых услуг населению (ремонт, стирка, химчистка, услуги парикмахерских и салонов красоты)[3].
    • Мораторий вступил в силу 6 апреля 2020 года[4] и действует до 6 октября 2020 года.
    • Правительство РФ вправе расширять круг лиц, на которые распространяется мораторий и изменять, в том числе продлевать срок действия моратория.
    • Новеллы вызвали многочисленные вопросы у бизнеса и юристов.

    17 апреля 2020 года Государственная дума РФ во втором чтении приняла законопроект[5], которым должны быть внесены изменения в ст. 9.1 Закона о банкротстве.

§I. Почему в режим моратория на банкротство уже вносятся изменения, если он только недавно введен?

Текущая редакция новой статьи 9.

1 Закона о банкротстве, устанавливающая особенности моратория на банкротство, содержит ряд положений, которые существенно ограничили текущую хозяйственную деятельность компаний и индивидуальных предпринимателей, на которых распространяется мораторий, и в перспективе могут ухудшить финансовое положение как самих компаний и индивидуальных предпринимателей, пострадавших от карантина, так и их контрагентов.

В частности, в Законе о банкротстве теперь есть правило, по которому сделка, совершенная в период моратория, может быть признана ничтожной, если:

  • стороной такой сделки является компания, на которую распространяется мораторий;
  • такая сделка совершена в период с 06 апреля 2020 по 06 октября 2020 включительно (период действия моратория);
  • сделка выходит за рамки обычной хозяйственной деятельности, т.е. является нетипичной для компании, подпадающей под мораторий;
  • цена сделки превышает 1 % от балансовой стоимости активов компании по состоянию на конец 1-го квартала 2020 года (последний отчетный период на дату введения моратория);
  • компания, попавшая под мораторий и совершившая такую сделку, обанкротилась – дело о банкротстве такой компании возбуждено в период до 07 января 2021 года включительно (в течение 3-х месяцев после прекращения моратория)[6].

    Данное нововведение фактически парализовало хозяйственную деятельность предпринимателей, попавших под действие моратория, отрезав им возможность привлечь финансирование для восстановления платежеспособности.

    В Законе о банкротстве уже существуют нормы, которые позволяют кредиторам оспаривать сделки. В отличие от этих норм, которые требуют от оспаривающих сделку лиц соблюсти определенный стандарт доказывания (например, доказать осведомленность контрагента о предстоящем банкротстве должника), норма о ничтожности сделок является более жесткой, поскольку суду достаточно будет установить, что такие сделки совершены с нарушением закона, а именно, подпадают под указанные выше условия ничтожности. В этом случае, мы полагаем, что суд скорее всего не стал бы вникать в истинное финансовое положение компании, совершившей такую сделку, и не стал бы устанавливать причинно-следственную связь между сделкой и банкротством компании, ее совершившей.

    Очевидно, что компания, попавшая под действие моратория, но не испытывающая финансовых затруднений или, наоборот, нуждающаяся в срочном финансировании для продолжения своей деятельности, не должна сталкиваться с неоправданными в отношении нее ограничениями или непреодолимым препятствием к получению необходимого финансирования.

  1. Отмена ничтожности сделок, совершенных в период моратория
  2. В случае принятия поправок (мы оцениваем такую вероятность как высокую), норма о ничтожности сделок, которые выходят за рамки обычной хозяйственной деятельности и превышают 1% от балансовой стоимости активов компании, попавшей под мораторий, из действующей редакции Закона о банкротстве будет исключена.
  3. Право отказаться от моратория на банкротство

Также ожидается, что компании, на которые распространяется действие моратория, смогут отказаться от его применения.

Для этого будет необходимо опубликовать сообщение в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ). После этого к таким компаниям последствия и ограничения моратория применяться не будут.

О преимуществах и недостатках отказа от моратория на банкротство см. пункт 3 ниже.

При этом в законопроекте отдельно указано, что в случае если Правительство РФ продлит действие моратория, то сообщения компаний о неприменении к ним моратория, опубликованные в ЕФРСБ до момента такого продления, утрачивают силу.

Таким образом, предприниматели, в зависимости от финансового состояния их бизнеса, смогут либо повторно опубликовать сообщение в ЕФРСБ о неприменении к ним моратория, либо воспользоваться им для того, чтобы получить временный иммунитет от угрозы банкротства.

§II. Означает ли это, что сделки с компаниями, попавшими под мораторий, теперь нельзя признать ничтожными, если они совершены за рамками обычной хозяйственной деятельности и превышают 1% от стоимости активов?

  • Сделки, совершенные в период действия моратория
  • До тех пор, пока законопроект не будет принят в окончательной редакции и не вступит в силу, норма о ничтожности сделок, совершенных в период моратория, является действующей, и такой риск сохраняется.
  • Сделки, совершенные в период действия моратория до даты (в случае) вступления в силу поправок

Законопроект содержит указание на то, что сделки, совершенные в период между датой введения моратория и датой вступления в силу поправок, не будут признаваться ничтожными.

Таким образом, если Законопроект будет принят в текущей редакции, то риск признания таких сделок ничтожными нивелируется.

Сделки, совершенные до 05 апреля 2020 года (включительно)

Статья 9.1 Закона о банкротстве в действующей редакции или в (предполагаемо) измененной редакции не распространяется на сделки, которые совершены до введения моратория.

То есть сделки, совершенные до 05 апреля 2020 года включительно, по нашему мнению, не могут признаваться ничтожными на основании данной статьи, и в случае банкротства могут оспариваться на основании статей 61.2, 61.

3 Закона о банкротстве и статей 10, 168 Гражданского кодекса РФ.

§III. Какие последствия отказа от действия моратория в отношении моей компании?

Мораторий на банкротство накладывает ряд ограничений как на возможности кредиторов, так и на деятельность компаний, на которые мораторий распространяется. В отношении таких компаний действуют ограничения, применяемые к должникам в процедуре наблюдения.

Таким образом, отказ от действия моратория имеет ряд преимуществ и недостатков. Такое решение должно приниматься менеджментом, исходя из текущего и прогнозируемого финансового состояния компании.

Преимущества

  • компания сможет выплачивать дивиденды, распределять прибыль между участниками;
  • участники смогут свободно выходить из бизнеса и требовать выплату действительной стоимости доли в уставном капитале;
  • ограничения на выкуп размещенных акций не действует;
  • период оспаривания подозрительных сделок, сделок с предпочтением будет отсчитываться с даты возбуждения дела о банкротстве, а не с даты введения моратория;
  • компания сможет производить зачет взаимных встречных требований;
  • собственники имущества унитарного предприятия могут изымать это имущество без ограничений.

    Недостатки

  • кредиторы могут подавать заявления о признании должника банкротом в любое время при наличии ряда обязательных условий (задолженность более 300 тыс. руб., просрочка исполнения обязательств более 3-х месяцев, наличие судебного акта о взыскании задолженности[7], опубликованное намерение обратиться с заявлением о банкротстве и т.д.);
  • кредиторы смогут начислять неустойку за просрочку исполнения обязательств по договорам;
  • исполнительные производства не будут приостанавливаться на период действия моратория;
  • кредиторы смогут обращать взыскание на заложенное имущество без ограничений в судебном и внесудебном порядке;
  • генеральный директор будет обязан обратиться в суд с заявлением о банкротстве его компании в течение месяца после появления признаков объективного банкротства. Неисполнение этой обязанности влечет риск субсидиарной ответственности. Для генеральных директоров компаний, в отношении которых мораторий будет действовать, эта обязанность временно приостановлена[8];
  • на компанию не будет распространяться упрощенный порядок заключения мирового соглашения в банкротстве.

§IV. В связи с введением моратория изменились ли риски признания недействительными подозрительных сделок, сделок с предпочтением?

  1. Мы считаем, что риски оспаривания подозрительных сделок, а также сделок с предпочтением в целом не изменились, и кредиторы должны будут соблюдать тот стандарт доказывания для оспаривания таких сделок, который уже сформировался в судебной практике.

  2. Однако для оспаривания сделок, совершенных компаниями, в отношении которых действует мораторий, будет действовать увеличенный период подозрительности[9].
  3. Проиллюстрируем ожидаемое применение этой нормы на практике на примере сделки, совершенной при неравноценном встречном исполнении[10].

  4. По общему правилу, такая сделка может быть признана судом недействительной, если она совершена в течение года до даты возбуждения дела о банкротстве.

    Таким образом, в обычной

  5. ситуации, если дело о банкротстве возбуждается, к примеру, 1 июня 2020 года, то в группу риска попадут сделки, совершенные в период с 1 июня 2019 года по 1 июня 2020 года.

Для оспаривания сделок компаний, на которых распространяется мораторий, этот срок будет отсчитываться не с даты возбуждения дела о банкротстве, а с 6 апреля 2020 года (дата введения моратория), и будет включать в себя весь период его действия. В группу риска попадут сделки, совершенные в период с 6 апреля 2019 года по до 6 октября 2020 года (включительно). Если срок действия моратория будет увеличен, то и период подозрительности с большой вероятностью также увеличиться.

Это правило будет действовать в отношении тех дел о банкротстве, которые будут возбуждены в течение трех месяцев после прекращения действия моратория, то есть (если срок действия моратория не изменится) в период с 7 октября 2020 года по 7 января 2020 года (включительно).

Мы продолжаем внимательно следить за развитием событий в сфере законодательства о банкротстве и будем информировать обо всех ключевых изменениях, которые могут отразиться на текущей и будущей деятельности предпринимателей.

[1] Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ.

Мораторий на банкротство 2020

В 2020г., в условиях принимаемых мер по предотвращению распространения вирусной инфекции коронавируса COVID-19 и падения цен на нефть, в России принят Федеральный закон №98-ФЗ, содержащий новую статью 9.1,  а также другие связанные с ней, вносимые в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) (далее — Закон о банкротстве) — мораторий на банкротство.

Что такое «мораторий на банкротство»?

«Мораторий на банкротство» это запрет на возбуждение судом дел о несостоятельности (банкротстве) по заявлению кредиторов.

В период, когда действует мораторий, все заявления (налоговых органов, банков, контрагентов, физических лиц и других кредиторов) будут возвращаться арбитражным судом, даже если они были поданы, но не рассмотрены, до введения моратория.

При этом возможность возбуждения дела о банкротстве по заявлению самого должника сохраняется.

Какие последствия влечет введение моратория?

Кроме запрета на принятие судом заявлений о банкротстве в период действия моратория:

  • приостанавливается обязанность должника самостоятельно обратиться с заявлением о банкротстве; однако должник вправе подать такое заявление добровольно;
  • запрещается публикация уведомлений о намерении обратиться с заявлением о признании должника банкротом на «Федресурсе» (такое уведомление необходимо, что бы зафиксировать первенство кредитора в деле о банкротстве);
  • ранее опубликованные уведомления о намерении обратиться с заявлением о признании должника банкротомутрачивают силу;
  • запрещается:
  1. начисление неустоек и штрафов на задолженность должника.
  2. выплата действительной стоимости доли участнику должника, выкуп или приобретение размещенных акций должника;
  3. зачет требований в отношении должника, если нарушается банкротная очередность исполнения обязательств;
  4. изъятие имущества у должника-унитарного предприятия;
  5. выплата дивидендов (распределение прибыли).

На что еще влияет введение моратория?

Мораторий на банкротство распространяется не только судебный процесс и процедуру банкротства, но и на действия за рамками дела о банкротстве:

  • приостанавливаются исполнительное производство, но аресты не снимаются;
  • не допускается обращение взыскания на заложенное имущество должника, в том числе во внесудебном порядке.

Существуют ли при моратории ограничения и запреты на взыскание долгов и штрафов?

В настоящий момент закон не запрещает кредиторам обращаться в суд для взыскания долгов и штрафов. Какие-либо законопроекты, предполагающие такой запрет, также отсутствуют.

Когда начнет действовать мораторий на банкротство?

Согласно вновь введенной статьи 9.1 Закона о банкротстве, для введения моратория требуется акт Правительства. Постановлением Правительства от 03.04.2020 № 428, вступившим в силу со дня опубликования, был введен мораторий на банкротство. С 03 апреля 2020г. мораторий на банкротство уже действует, НО в отношении ограниченного круга компаний и сфер деятельности.

На какой срок вводится мораторий?

Мораторий введен сроком на 6 месяцев. До 03 октября 2020г. включительно и при необходимости, может быть продлен Правительством.

Мораторий является разовой мерой или будет иметь место постоянно?

Статья 9.1 Закона о банкротстве, предоставляет Правительству Российской Федерации право вводить мораторий на возбуждение дел о банкротстве в исключительных случаях и не ограничена в действии по времени. Таким образом возможны ситуации, когда мораторий будет введен и после ликвидации последствий распространения коронавируса или падения цен на нефть.

Для кого будет действовать мораторий на банкротство?

Постановлением Правительства определен круг субъектов, на которых распространен мораторий:

  • юридические лица и ИП, которые осуществляют деятельность соответствующие списку кодов ОКВЭД, утвержденных специальной правительственной комиссией:
    ✔️авиаперевозки, аэропортов деятельность, автоперевозки (49.3, 49.4, 51.1, 51.21, 52.21.21, 52.23.1)
    ✔️ культура, организация досуга и развлечений (90)
    ✔️физкультурно-оздоровительная деятельность (93, 96.04, 86.90.4)
    ✔️ деятельность туристических агентств и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма (79)
    ✔️ гостиничный бизнес (55)
    ✔️общественное питание (56)
    ✔️организации дополнительного образования, негосударственные образовательные учреждения (85.41, 88.91)
    ✔️ организаторы конференций и выставок (82.3)
    ✔️ деятельность по предоставлению бытовых услуг населению: ремонт, стирка, химчистка, услуги парикмахерских и салонов красоты (95, 96.01, 96.02);
  • организации, которые включены в перечень системообразующих организаций, который утверждается той же комиссией;
  • организации, включенные в перечень стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ, утвержденный Указом Президента от 4 августа 2004 г. № 1009.

Описанные перечни опубликованы на сайте ФНС России. Проверить, попала ли организация под мораторий, можно с помощью специального сервиса ФНС России

Распространяется ли мораторий на банкротство физических лиц?

Нет. В текущем Постановлении Правительства №428 от 03.04.2020г. речь идет ТОЛЬКО об индивидуальных предпринимателях и компаниях с определенным кодом ОКВЭД.

Предусмотрена ли возможность отказа от моратория и может ли должник в этот период обратиться с заявлением о признании себя банкротом?

Мораторий распространяется на системообразующие организации и стратегические предприятия, среди которых – крупнейшие публичные и непубличные компании в России. При этом по условиям моратория, данные компании не вправе выплачивать дивиденды акционерам или распределять прибыль между участниками.

Возможен ли отказ от моратория, ни законом, ни Постановлением Правительства не предусмотрен. Исходя из целей, установленных вновь введенной ст. 9.1 Закона о банкротстве — защита должников, пострадавших в результате обстоятельств, служащих основанием для введения моратория. В большинстве случаев, мораторий является ограничительной мерой для кредиторов.

Цель изменений и такой меры поддержки, как мораторий на банкротство – улучшить, а не ухудшить положение должника. Таким образом, если должник планировал обращение с заявлением о признании банкротом, то он вправе это сделать и в период действия моратория.

Каким образом мораторий влияет на сроки оспаривания сделок при банкротстве?

Если дело о банкротстве будет возбуждено в первые три месяца после прекращения моратория, то будут действовать специальные правила для расчета сроков для определения подозрительности сделок, оспариваемых по банкротным основаниям.

Так, для целей применения статей 61.2, 61.3 Закона о банкротстве период исчисляется с даты введения моратория, включает в себя период до моратория, период моратория, а также год после окончания моратория, но не позднее, чем дата возбуждения дела о банкротстве.

  • Таким образом, закон удлиняет период подозрительности на период моратория, плюс год после его окончания.
  • Как будет определяться размер субсидиарной ответственности руководителя должника при условии, что на период моратория он не обязан подавать заявление о признании должника банкротом?
  • С учетом отсутствия регулирования данного вопроса в законе, предполагается, что по аналогии с увеличением сроков подозрительности сделок суды будут определять срок, когда руководитель должника должен был подать такое заявление, с момента окончания моратория.
  • Какие новые основания для оспаривания сделок должника будут после окончания моратория?
  • Если через три месяца после окончания моратория будет возбуждено дело о банкротстве, то будут признаны ничтожными сделки должника по передаче имущества и принятию обязательств, совершенные в период моратория (за исключением сделок, совершенных в связи с обычной хозяйственной деятельностью и сделок с имуществом, цена которого не превышает 1% стоимости активов должника).
  • Как в период моратория будут проводиться собрания кредиторов по уже возбужденным делам о банкротстве?

Закон предусматривает возможность удаленного участия кредиторов в собрании. На период моратория кредитор может осуществить свое право на участие в собрании путем направления заполненного бюллетеня по адресу и в сроки, которые указаны в сообщении о проведении собрания.

Чтобы избежать ситуации, при которой арбитражный управляющий направит разным кредиторам разные бюллетени, следует сделать нотариальные копии полученных от управляющего документов.

Можно ли изменить сведения о деятельности компании таким образом, чтобы попасть в перечень экономических субъектов, в отношении которых введен мораторий?

Постановлением Правительства от 03.04.2020 № 428 установлено, что код ОКВЭД должен содержаться в ЕГРЮЛ по состоянию на 01.03.2020. В связи с этим последующее внесение сведений в ЕГРЮЛ не повлияет на введение моратория.

Кроме того, сам факт наличия в ЕГРЮЛ или ЕГРИП сведений об ОКВЭД, включенном в перечень моратория не будет являться однозначным основанием для возврата заявления о признании банкротом. Для определения права на мораторий, суды вероятнее всего будут оценивать фактическое осуществление деятельности компанией или ИП.

Как быть кредитору и какие предпринять действия в период действия моратория?

Кредитору в период моратория рекомендуется:

  • Провести анализ дебиторской задолженности, выявив контрагентов (воспользовавшись сервисом ФНС России), включенных в перечень лиц, которым предоставлен мораторий на банкротство;
  • Обратиться в суд для взыскания просроченных долгов в исковом порядке (подача заявления моет быть произведена электронно через сервис Мой Арбитр). Провести предварительно претензионную работу с должником (о том, как подготовить и направить претензию можно прочитать здесь);
  • Отслеживать данные «Федресурса», чтобы не пропустить дело о банкротстве, возбужденное по инициативе должника. Право на самостоятельную подачу должником заявления о признании себя банкротом, мораторием не ограничено. Также сведения о поданном заявлении можно отследить в картотеке арбитражных дел.

Как быть должнику в период действия моратория?

Проанализировать меры поддержки, предоставленные государством, в том числе в период моратория. Воспользоваться подходящими мерами, зафиксировав попытки получения поддержки и применения мере в письменной форме. Такие действия будут являться гарантий против привлечения руководителя должника к субсидиарной ответственности.

Зачем вводится мораторий на банкротство и кому это выгодно?

Мораторий, призван обеспечить наиболее пострадавшим компаниям и предпринимателям возможность восстановить свою деятельность, параллельно применив и воспользовавшись другими мерами поддержки. При этом, те должники, которые на момент введения моратория имели сложности и признаки несостоятельности не обязательно смогут восстановить свое положение.

Контрагенты существующие и потенциальные такого должника, вероятнее всего не будут совершать с ним сделки, учитывая реальные риски как не получения возвратного исполнения, так и признания таких сделок в последующем ничтожными. В большей степени от моратория могут пострадать кредиторы, которые в период действия моратория будут вынуждены поддерживать жизнеспособность компании должника за счет беспроцентного кредитования.

При этом, исковой, внебанкротный порядок разрешения спора в период моратория может помочь получить кредиторам возмещение или встречное обеспечение, включая активы должника, передача которых будет защищена от оспаривания в последующем при банкротстве.

Адвокат Денис Шашкин с 2003 года специализируется на сопровождении процедур банкротства компаний и индивидуальных предпринимателей как на стороне кредитора, так и на стороне должника. Сопровождение и ведение банкротства осуществляется на конфиденциальных условиях, согласно заключенного договора и с сохранением адвокатской тайны.

Прекращение моратория на банкротство: каких последствий ожидать – АКГ «Деловой профиль»

Право вводить мораторий на банкротство появилось с 1 апреля 2020 года в связи с распространением коронавирусной инфекции (статья 9.1 Закона РФ о банкротстве) и действовало вплоть до 7 октября 2020 года. Далее период действия моратория был продлен постановлением Правительства еще на 3 месяца – до 7 января 2021 года.

Правовой механизм моратория на банкротство

Следует обратить внимание, что мораторий на банкротство – это временное ограничение на подачу кредиторами заявления о банкротстве компании или индивидуального предпринимателя.

В период его действия суды возвращают заявления кредиторов о финансовой несостоятельности должника.

Благодаря мораторию на банкротство у ИП и организаций с долгами появилась возможность получить судебную рассрочку и продолжить свою деятельность без потери имущества.

Действие моратория распространялось на ИП и юридических лиц, работающих в отраслях, включенных в специальный перечень, утвержденный Правительством РФ. В частности, в перечень включены:

  • транспортная деятельность;
  • культура, организация досуга и развлечений;
  • спортивная деятельность;
  • туристическая деятельность;
  • гостиничное дело;
  • общественное питание;
  • образовательные организации, занимающиеся дополнительным образованием;
  • деятельность по проведению конференций и выставок;
  • бытовые услуги (химчистка, парикмахерские, ремонт, стирка);
  • здравоохранение;
  • розничная торговля непродовольственными товарами;
  • производство печатной продукцией и СМИ.

После применения моратория в отношении должника приостанавливаются имущественные взыскания и исполнительные производства, также на должника не начисляются какие-либо штрафы и пени. Вместе с тем, он лишается права распределять прибыль и выкупать долю у учредителей.

Важным моментом во всем вышеуказанном является тот факт, что должник вправе отказаться от моратория, опубликовав сообщение об этом на портале ЕФРСБ. С момента отказа процедура банкротства проводится в общем порядке. Однако, по данным Федресурса на начало октября, таким правом воспользовалось всего чуть более 700 организаций.

Таким образом, мораторий дал, в том числе и психологическую поддержку многим предприятиям и ИП, чтобы последние могли собраться с силами для дальнейшего существования своего бизнеса.

Последствия снятия моратория на банкротство

Жизнь после моратория на банкротство

Адвокат МКА «Защита» Сергей Захаров, специализирующийся на защите бизнеса и банкротстве, подготовил для «Русбанкрота» развернутый материал о последствиях моратория на банкротство. Кто банкротился в минувшем кризисном году и каковы перспективы по объему процедур? Стоит ли ожидать шквала заявлений о несостоятельности, о котором все говорят?

Про мораторий на банкротство уже написано немало статей и материалов. Подробно разобрана его правовая природа, разложены по полочкам минусы и плюсы должников и кредиторов, а также возможные варианты их действий после отмены меры государственной поддержки.

Напомню, что на основании Постановления Правительства РФ от 3 апреля 2020 г. № 428 мораторий на возбуждение дел о банкротстве по заявлению кредиторов действовал с 6 апреля 2020 г. по 7 января 2021 г.

Данная мера поддержки была принята в связи с распространением коронавирусной инфекции и действовала на организации и предпринимателей, которые осуществляли основную (по данным ЕГРЮЛ (ЕГРИП) на 01.03.2020 г.) деятельность в наиболее пострадавших от вируса отраслях экономики.

По замыслу Правительства такие организации в период действия моратория могли воспользоваться судебной рассрочкой для изменения сроков выполнения своих обязательств, а также получить больше времени на то, чтобы разобраться с долгами и восстановить свой бизнес.

Кто банкротился в 2020 году

Сейчас еще очень рано делать какие-то выводы о том сработал мораторий или нет, кто выиграл, а кто пострадал. Цель данного материала обобщить отдельные мнения специалистов и имеющуюся статистику за 2020 год и на основе полученных данных спрогнозировать, что же ждет представителей бизнеса после отмены моратория.

По данным ФНС России на 1 октября 2020 года действие моратория распространялось на 517 тысяч юридических лиц и 1,61 млн ИП.

По последним опубликованным данным «Федресурса» количество решений судов о банкротстве компаний за январь-сентябрь 2020 года составило 7 393 шт., что на 19% меньше, чем в январе-сентябре 2019 года.

Доля введенных реабилитационных процедур, внешнего управления и финансового оздоровления, ко всем процедурам кроме наблюдения снизилась до 1,7% (127 реабилитаций) с 1,8% (169 шт.) в те же периоды.

Количество сообщений о намерениях обратиться в суд с заявлением о банкротстве компаний в январе-сентябре 2020 года также сократилось: кредиторов – на 11,1% до 19225 шт., по сравнению с таким же периодом 2019 г., должников – на 1,4% до 1496 шт.

Конкурсные кредиторы, как правило, выступают заявителями по корпоративным делам: в 75,8% в январе-сентябре 2020 г.(78,8% в январе-сентябре 2019 г.). Доля самих должников выросла с 8,8% до 9,2%, ФНС России – с 11,8% до 14,6%, работников снизилась до 0,5% с 0,6%.

В январе-сентябре 2020 г. наибольшее количество компаний суды признали банкротами в Москве – 1528 шт. (на 19,7% меньше, чем в 2019 году), а также в Московской области (526, -2,6%), на третьем месте Санкт-Петербург (509; -11%).

Итак, эти данные охватывают весь период действия моратория и свидетельствуют о снижении как числа обращений в суды, так и о количестве решений судов о банкротстве компаний.

С этой точки зрения мораторий сработал. Тем не менее, как считает руководитель проекта «Федресурс» Алексей Юхнин после окончания срока действия моратория следует ожидать волну заявлений о намерениях признать банкротами компании-должники – цифры вырастут.

С такой точкой зрения согласны практически все специалисты, и на то есть причины.

Банкротство юридических лиц

Как уже отмечалось, мораторий по задумке Правительства должен был дать возможность бизнесу переждать период вынужденной приостановки, а затем, восстановившись, продолжать работу.

Но поскольку долги по налогам, аренде или зарплатам с компаний никто не снимал, они продолжали накапливаться и, таким образом цель не была достигнута. Это также подтверждает довод о росте числа банкротов после отмены моратория, особенно в сегменте малого и среднего бизнеса.

На ситуацию повлияло и то, что в период моратория закон не запрещал подавать в суды иски о взыскании задолженностей.

И вот здесь неизбежно возникнет проблема у судов – как они справятся с таким наплывом заявлений, если их работа и в обычном режиме оставляет желать лучшего?

Следующий момент заключается в том, что мораторий автоматически освобождал генерального директора и акционеров должника от обязанности обратиться в суд с заявлением о банкротстве, когда очевидна близость компании к несостоятельности.

Несоблюдение данной обязанности – основание для привлечения контролирующих организацию лиц к субсидиарной ответственности по долгам банкрота.

Можно уверенно предполагать, что после отмены моратория усилится и тенденция последних лет — привлечение к субсидиарной ответственности посредством банкротства и будет прирост и за счет такой категории дел.

Но, несмотря на прогнозируемый рост числа банкротов, на мой взгляд, не стоит ожидать роста продажи залоговых активов, в том числе коммерческой недвижимости.

Во-первых, частичный передел собственности в этом сегменте рынка уже прошел после первой волны пандемии, а во-вторых, учитывая сроки рассмотрения банкротных дел, возможность реализации активов отодвигается минимум на 2022-2023 года.

Представители банковского сообщества подтверждают, что заинтересованы в диалоге с заемщиками. В разговоре с вице-президентом банка, входящего в ТОП-5, мне подтвердили эту точку зрения – что у банков нет задачи любой ценой возвращать долги, и забирать «полумертвый бизнес».

Поэтому банки не заинтересованы в банкротстве своих клиентов и, скорее всего, продолжат переговорный процесс с заемщиками.

Отчасти это подтверждают и данные «Известий», в соответствии с которыми из-за кризиса в российских моллах уже обанкротилось 20% магазинов, в основном малый и средний бизнес. «Около половины крупных ритейл-сетей прекратили работу части своих точек.

По оценкам экспертов, в начале 2021 года нельзя исключать новой серии закрытий, поскольку «черная пятница» не принесла большой выгоды.

 И даже без полного локдауна для ТЦ в течение двух лет половина из них может обанкротиться, что приведет и к росту безработицы, говорят игроки рынка», – пишет издание.

Таким образом, можно говорить о том, неизбежен рост банкротств компаний и привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должников лиц.

Это с юридическими лицами, а что же будет с физическими?

Банкротство физических лиц

«Федресурс» зафиксировал взрывной рост количества решений судов о банкротстве граждан, включая индивидуальных предпринимателей (ИП). Так за январь-сентябрь 2020 года количество банкротов составило 77 050 человек, что на 64,9% больше, чем в январе-сентябре 2019 года.

В сентябре 2020 года суды признали несостоятельными рекордные 12 225 человек, что на 94,6% больше, чем в сентябре 2019 года.

Инициаторами процедур личного банкротства все чаще выступают сами должники: в 94% дел в январе-сентябре 2020 года (90,3% в таком же периоде 2019), доля конкурсных кредиторов снизилась с 7,8% до 4,9%, как и ФНС России – с 1,9% до 1,1%.

«Интерес граждан к освобождению от долгов через личное банкротство постоянно растет, поскольку процедуры становятся понятнее и дешевле, а граждане – более информированы.

Также в перспективе количество банкротств будет увеличиваться за счет должников, чье финансовое положение ухудшилось за время пандемии.

В связи с этим и в начале 2021 года можно ожидать, что число новых банкротов будет удваиваться к таким же периодам предыдущего года, как это происходит в последние месяцы», – прокомментировал статистику руководитель проекта «Федресурс» Алексей Юхнин.

Это значит, что все большее число граждан, которых в статистических отчетах именуют «физические лица», лишились дохода, а учитывая закредитованность населения РФ, то и вплотную столкнулись с проблемой выплаты задолженности по кредитам, что в свою очередь также приведет к росту числа банкротств.

Вот такая получается картина, хотя она в большей степени отражает положение дел в столичном регионе и крупных городах. Большинство обывателей скажут, что ничего нового не произойдет – были времена и похуже, тем более что спрос на еду, услуги и товары никуда не денется.

20.01.2021

Мораторий на банкротство — 2020 простыми словами

На период с 6 апреля 2020 по 7 января 2021 года в России введен мораторий на банкротство некоторых организаций и ИП, пострадавших от коронавирусной инфекции COVID-19.  Что это значит, кого касается и что могут сделать кредиторы – читайте ниже.

Что значит

Процедура банкротства осуществляется в России в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Статья 9.1 закона предоставляет Правительству РФ право вводить мораторий (временный запрет) на начало процедур банкротства  в целях обеспечения стабильности экономики в условиях чрезвычайных ситуаций.

Такой запрет в связи с короновирусной эпидемией был введен Постановлением Правительства РФ от 3 апреля 2020 года № 428 «О введении моратория на возбуждение дел о банкротстве по заявлению кредиторов в отношении отдельных должников». Постановлением от 1 октября 2020 года № 1587 срок моратория был продлен на три месяца, до 7 января 2021 года.

Мораторий означает, что кредиторы не могут начать процедуру банкротства, если их должник попадает под действие постановления Правительства.

Кого нельзя банкротить

Согласно постановлению, введен запрет на начало банкротства следующих должников:

  • Организаций и ИП, которые признаны пострадавшими от коронавирусной инфекции.

Как определить, пострадал ли: Правительство утвердило перечень отраслей и сфер деятельности, которые наиболее пострадали от эпидемии коронавируса (Постановление Правительства РФ от 3 апреля 2020 года № 434).  В список включены виды деятельности и их коды ОКВЭД.

Если основной код ОКВЭД должника, указанный при регистрации организации или ИП, есть в списке, дело о банкротстве против него кредитор начать не сможет.

Для быстрой проверки, есть ли код ОКВЭД в списке пострадавших отраслей, на сайте ФНС создан специальный сервис.

  • Организаций, которые входят в специальные перечни особо важных предприятий, утверждаемых правительством.

На данный момент утверждено 3 списка особо важных организаций:

  1. Перечень системообразующих организаций, утверждаемый Правительственной комиссией по повышению устойчивости развития российской экономики.

Актуальная редакция перечня приведена на сайте Минэкономразвития.

С 16 апреля 2020 года согласно информации Минэкономразвития составляются отдельные перечни системообразующих предприятий по отраслям деятельности (под кураторством профильных министерств).

  1. Перечень стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ (утвержден Указом Президента РФ от 4 августа 2004 года № 1009).
  2. Перечень стратегических организаций, а также федеральных органов исполнительной власти, обеспечивающих реализацию единой государственной политики в отраслях экономики, в которых осуществляют деятельность эти организации (утвержден Распоряжением Правительства РФ от 20 августа 2009 года № 1226-р).

Эти перечни были созданы задолго до COVID-19 и с другими целями.  В них были включены особо важные для российской экономики предприятия. Для них установлены специальные правила банкротства и ограничения на приобретение иностранцами акций и долей в них. В условиях коронавирусной эпидемии к существующим особенностям добавился еще и мораторий на банкротство.

Срок

Первоначальный срок действия моратория составляет 6 месяцев – с 6 апреля 2020 года по 6 октября 2020 года. В дальнейшем он был продлен до 7 января 2021 года.

Последствия моратория

Мораторий касается всех дел, по которым:

  1. заявления поданы в период с 6 апреля по 7 января 2020 года или
  2. заявления поданы раньше, но вопрос о принятии не решен арбитражным судом до 6 апреля 2020 года (вопрос 8 Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с применением законодательства и мер по противодействию распространению на территории РФ новой коронавирусной инфекции COVID-19, утвержден Президиумом Верховного Суда РФ 30 апреля 2020 года).

Это касается финансовых санкций, установленных как договорами, так и законом (ст. 395 ГК РФ).

Исполнительные производства приостанавливаются, кроме арестов имущества. Аресты и иные ограничительные меры, наложенные приставами, остаются в силе до конца моратория (п. 4 ст. 9.1 Закона о банкротстве). Это сделано, чтобы должник не смог вывести активы.

Взыскание по исполнительным документам через банки также приостанавливается (Вопрос 11 Обзора ВС РФ от 30 апреля 2020 года).

При этом исполнительные листы могут выдаваться судами в период моратория и предъявляться приставам для целей наложения ареста или иных ограничительных мер на имущество. Это разъяснил Верховный Суд РФ в Обзоре судебной практики от 21 апреля 2020 года (Вопрос 10).

Любые подобные процедуры, предусмотренные договорами залога, приостанавливаются до 7 января 2021 года (пп 3 п. 3 ст. 9.1 Закона о банкротстве).

На период моратория должник освобожден от обязанности подавать заявление о собственном банкротстве при наличии его признаков (т.е. в тех случаях, когда при обычной ситуации он должен был бы это сделать).  Освобождение установлено пп. 1) п. 3 ст. 9.1 Закона о банкротстве. Подать заявление о собственном банкротстве можно на добровольной основе.

Когда мораторий не действует

Право отказаться

Юридическое лицо или ИП – потенциальный банкрот может заявить об отказе от применения в отношении него моратория. Это право предоставлено п. 1 ст. 9.1 Закона о банкротстве.

Чтобы отказаться от моратория, необходимо внести сведения об отказе в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве.  Если мораторий продлят, заявление нужно будет подавать заново.

Отказ вступает в силу после его опубликования в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.

Для ликвидируемых организаций моратория нет

Верховный Суд РФ в Обзоре от 30 апреля 2020 года обратил внимание на банкротство ликвидируемых организаций. Суд указал, что в отношении таких организаций собственники приняли решение о прекращении деятельности. Поэтому в отношении таких юридических лиц кредиторы могут подавать заявление о признании банкротом в период моратория.

Если же при ликвидации выявились признаки банкротства, ликвидатор обязан начать эту процедуру в соответствии с законом и без оглядки на мораторий.

Как действовать кредиторам

Если заявление кредитора о признании банкротом принято арбитражным судом до 6 апреля 2020 года, производство по нему не приостанавливается.

Если заявление не было принято до этой даты, оно будет возвращено кредитору. Возобновить банкротство можно только после 7 января 2021 года.

При этом необходимо заново направить уведомление о намерении обратиться в суд с заявлением о признании должника банкротом (вопрос 8 Обзора ВС РФ от 30 апреля 2020 года).

Мораторий для физических лиц не установлен

Мораторий не касается банкротства физических лиц, не являющихся ИП. Они не указаны в постановлении Правительства РФ о введении моратория.  Поэтому для  физических лиц процедура остается прежней. Кредиторы могут обращаться с заявлением об их банкротстве.

Однако физические лица могут претендовать на меры поддержки в виде реструктуризации долгов. Если удастся перенести сроки исполнения обязательств (к примеру, по банковскому кредиту) – возможно, до банкротства дело не дойдет.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *