Погашение требований по однородным обязательствам

Интерес должника

Экономическая активность субъектов гражданского права, особенно в коммерческих отношениях, нередко приводит к тому, что одни и те же стороны одновременно участвуют не в одном, а в нескольких обязательствах.

Это объясняется как хозяйственной потребностью участников гражданского оборота, так и тем вполне естественным обстоятельством, что позитивный опыт взаимоотношения с тем или иным субъектом гражданского права побуждает стороны продолжить сотрудничество друг с другом, расширяя его.

Хорошая деловая репутация привлекает контрагентов, их отношения множатся, а их продолжительность увеличивается.

Профессиональная специализация, стереотипность хозяйственных операций в определенном виде деятельности приводит не только к тому, что субъекты оборота состоят друг с другом во множестве обязательственных отношений, но и к тому, что обязательства являются однородными.

Так, например, торговая организация постоянно получает кредиты для расчетов с поставщиками товаров, поставщик энергоресурсов обязывается отпускать их покупателю по различным договорам, гражданин несколько раз занимает деньги у своего знакомого и т.п. При множестве текущих обязательств должник редко когда погашает их разом, одним исчерпывающим исполнением по всем обязательствам. Ограниченность ресурсов естественным образом диктует другую тактику: постепенные расчеты по различным обязательствам.

Если должник имеет несколько однородных обязательств, а произведенного им исполнения недостаточно для погашения всех однородных обязательств, возникает неопределенность в вопросе о том, какой именно долг прекращен исполнением.

Каким образом в обязательственном праве следует разрешить эту неопределенность (импутация долга)? Предположим, у горно-обогатительного комбината имеется два договора по поставке нескольких партий угля торговой компании, продающей сырье на внешних рынках.

Комбинат отгружает партию угля, которой недостаточно для закрытия объема по обоим договорам.

В счет какого именно договора следует засчитать эту поставку? Заемщик уплачивает некоторую сумму займодавцу, но ее не хватает для покрытия всего его долга по нескольким договорам займа. В счет какого договора засчитать уплаченное?

Надлежащее исполнение обязательства в значительной степени зависит от должника. Его умение, его опыт, его знания, его возможности и аккуратность во многом предопределяют успешность исполнения.

Никто лучше, чем должник, не знает своих возможностей и рисков, связанных с исполнением, своих ресурсов и применяемой логистики в своей деятельности. Наиболее точно определить все обстоятельства и нюансы состояния своих дел с контрагентом может именно должник.

На него же падают и все негативные последствия ненадлежащего исполнения обязательства, которых добросовестный должник стремится избежать.

Следовательно, именно должнику необходимо предоставить наибольшую свободу своих действий при исполнении обязательства, он нуждается в максимальном маневре, чтобы достичь желаемой цели. Поэтому право предоставляет должнику возможность самому определить, в счет какого именно обязательства он производит исполнение.

В какой период времени должник может определить это обстоятельство, указать то обязательство, в счет которого производится исполне­ние? Стороны любого отношения нуждаются в той или иной степени их определенности.

Это подсказывает, что чем раньше возникнет эта определенность, тем более комфортно стороны обязательственного правоотношения могут чувствовать себя, более эффективно соотносить свои действия с происходящими событиями, рассчитав возможные риски и опасности, устранив недоразумения.

Поэтому целесообразно, чтобы должник определил обязательство, в счет которого следует исполнение, до того, как оно произведено, в момент исполнения или по крайней мере без промедления после исполнения.

Определение обязательства может производиться в любой форме: документальной, устной, конклюдентными действиями, из которых следует воля должника по определению обязательства, в счет которого производится исполнение. Главное здесь, чтобы воля должника была изъявлена кредитору, он воспринял ее и действовал сообразно этому волеизъявлению.

Интерес кредитора

В большинстве случаев должник указывает, в счет какого обязательства следует исполнение.

Однако случается и обратное: произведя исполнение, должник не изъявляет своей воли ни до, ни во время исполнения, ни после этого.

Каким образом произвести импутацию долга в этом случае? Какие соображения могли бы послужить основанием для выбора оптимальной модели поведения в обязательственном праве для такого случая?

В определении обязательства, в счет которого производится исполнение, прежде всего заинтересован сам должник. Если он этого не делает, можно предположить, что его интерес в этом недостаточно существенный, даже и в том случае, если он не осуществил выбор просто по забывчивости или невнимательности.

Кредитор в некоторых случаях имеет собственное предпочтение по зачислению исполнения в счет определенного долга. Предположим, что у должника имеется два обязательства, по одному из которых долг обеспечен каким-либо из способов обеспечения (например, поручительством), а по другому никакого обеспечения нет.

Можно ли обнаружить в этом случае предполагаемый интерес кредитора по зачислению исполнения? Рациональный кредитор в большинстве случаев предпочел бы снизить свои риски в получении задолженного, выбрав зачисление в счет того обязательства, где его правовые возможности менее сильны.

Иными словами, вероятно, что он предпочел бы зачислить исполнение в счет обязательства, не имеющего обеспечения, сохранив неисполненным другое обязательство, исполнение по которому обеспечено. Если должник пренебрег своим интересом, правопорядку следует озаботиться интересами другой стороны.

Если иное не предусмотрено законом или соглашением сторон, в случаях, когда должник не указал, в счет какого из однородных обязательств осуществлено исполнение, и среди таких обязательств имеются те, по которым кредитор имеет обеспечение, исполнение засчитывается в пользу обязательств, по которым кредитор не имеет обеспечения (п. 2 ст. 319 ГК РФ).

Темпоральный и пропорциональный принципы

Не всегда приведенные ранее правила позволяют разрешить неопределенность правоотношения в части импутации долга. Должник может произвести исполнение, которого недостаточно для погашения всех его однородных долгов перед кредитором, не указав, в счет какого именно обязательства производится исполнение.

В тех случаях, когда ни одно из нескольких обязательств не имеет обеспечения (или, наоборот, все они имеют обеспечение), интерес кредитора в определении предмета погашения не очевиден.

Чем руководствоваться в таком случае? Какие презумпции могли бы подсказать верное направление для обязательственного права?

Как уже было показано ранее, должники обычно не исполняют свои текущие обязательства разом. Хозяйственные условия диктуют иной модус деятельности. Обязательства исполняются по мере необходимости, исходя из различных факторов в деятельности должника. Но один из факторов имеет универсальное значение – это фактор времени.

Читайте также:  Аудит трудовых отношений. как защитить права компании в корпоративных сделках

Обязательства исполняются чаще всего по мере их возникновения или наступления сроков исполнения. Должник обычно склонен погасить более застарелый долг, а не тот, который он возложил на себя недавно. Это объясняется и логикой экономической деятельности, которая, как и все сущее, протекает во времени.

Последовательное развитие экономических отношений можно образно рассмотреть как череду меняющихся во времени обязательств. Одни возникают, исполняются, прекращаются, за ними следуют новые и новые. Таким образом, происходит постоянное прекращение более ранних обязательств и возникновение новых.

Отсюда можно вывести темпоральный принцип, базирующийся на презумпции того, что должник предпочитает погасить более ранний долг, нежели более поздний.

Если у должника имеется несколько однородных обязательств с различными сроками исполнения, то его исполнение засчитывается в счет тех из них, по которым сроки исполнения наступили ранее (от более раннего к более позднему). Если же обязательства не имеют сроков исполнения (бессрочные обязательства), приоритет определяется по сроку возникновения самого обязательства, а не по сроку исполнения.

Гипотетически возможна ситуация, когда все имеющиеся однородные обязательства перед кредитором имеют один и тот же срок исполнения (срок возникновения бессрочных обязательств). Здесь темпоральный принцип не срабатывает ввиду отсутствия различий между обязательствами по сроку.

В этой последней точке неопределенности, неразрешенной всеми предыдущими методами, не остается ничего иного, как обратиться к принципу пропорционального разделения (pro rata), производя импутацию долга с разделением полученного по всем однородным обязательствам в соответствующей их размеру пропорции.

Если иное не предусмотрено законом или соглашением сторон, в случаях, когда должник не указал, в счет какого из однородных обязательств осуществлено исполнение, преимущество имеет то обязательство, срок исполнения которого наступил или наступит раньше, либо, когда обязательство не имеет срока исполнения, то обязательство, которое возникло раньше. Если сроки исполнения обязательств наступили одновременно, исполненное засчитывается пропорционально в погашение всех однородных требований (п. 3 ст. 319 ГК РФ).

Общие положения об обязательствах: ВС РФ разъясняет (продолжение)

Недавно Пленум ВС РФ выпустил постановление, посвященное применению общих положений обновленного ГК РФ об обязательствах и их исполнении.

В прошлом номере мы проанализировали разъяснения о межкредиторских соглашениях, отказе от договора, сроках, месте и моменте исполнения сделки.

В этом номере поговорим о начислении процентов по денежному обязательству, очередности погашения требований, альтернативных, факультативных, солидарных и встречных обязательствах.

В прошлом номере мы начали рассказывать о постановлении Пленума ВС РФ от 22.11.

2016 № 54 «О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении» (далее – Постановление № 54) и практике его применения.

Вторая половина документа посвящена таким вопросам, как начисление процентов по денежному обязательству, очередность погашения требований, альтернативные, факультативные, солидарные и встречные обязательства и др.

Проценты по денежному обязательству

Известно: если должник просрочил с оплатой, на сумму долга начисляются проценты (или договорная неустойка).

Причем проценты могут «капать» одновременно и за правомерное пользование деньгами (законные проценты, проценты по договору займа или коммерческого кредита) в качестве платы, и за неправомерное пользование чужими средствами (ст.

395 ГК РФ) в качестве меры ответственности. Такие проценты называют регулятивными и охранительными соответственно.

Пленум ВС РФ подтвердил, что многострадальные законные проценты (ст. 317.1 ГК РФ) – это плата за пользование деньгами, а не мера ответственности. Большинство судов и прежде придерживались этого мнения. Теперь, вынося решения, они ссылаются на п. 33 Постановления № 54.

Так, Арбитражный суд Дальневосточного округа в постановлении от 13.01.2017 по делу № А51-5569/2016 указал: «…неустойка и проценты, предусмотренные статьей 317.

1 ГК РФ, имеют различную правовую природу, требования истца в части их взыскания являются самостоятельными и могут быть заявлены одновременно».

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд как бы продолжил эту мысль со ссылкой на то же разъяснение: «Основанием для начисления процентов, предусмотренных статьей 317.

1 ГК РФ, является правомерное начало пользования денежными средствами кредитора. Таким образом, по своей правовой природе проценты по статье 317.

1 ГК РФ имеют сходство с коммерческим кредитом (статья 823 ГК РФ)» (постановление от 13.01.2017 по делу № А71-8786/2016).

В том же п. 33 Постановления № 54 Пленум ВС РФ развивает положение п. 2 ст. 317.1 ГК РФ о запрете начислять сложные проценты (проценты на проценты) при правомерном пользовании деньгами.

Начисление таких процентов возможно лишь по договорам банковского вклада и при ведении коммерческой деятельности. Вместе с тем за просрочку уплаты процентов за правомерное пользование деньгами с должника можно требовать либо неустойку, либо проценты по ст. 395 ГК РФ.

Это разъяснение несколько противоречит все еще действующему п. 15 постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 08.10.

1998 № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами», который не допускает начисления охранительных процентов на регулятивные по договору займа, если это не предусмотрено договором.

Отметим также, что начисление сложных процентов за неправомерное пользование средствами в коммерческой деятельности не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 5 ст. 395 ГК РФ).

Читайте также:  Убытки по договору подряда заказчика и исполнителя: основания для возмещения потерь и порядок взыскания средств, в том числе при расторжении контракта

Очередность погашения долга

Особое внимание Пленум ВС РФ уделил очередности погашения различных требований (п. 37–41 Постановления № 54).

Очередность погашения денежного долга

Нередко суммы, перечисленной должником, бывает недостаточно для полного погашения долга. В таких случаях сначала считаются оплаченными проценты и только потом – основной долг (ст. 319 ГК РФ). Пункт 37 Постановления № 54 разъяснил, что в данном случае понимать под процентами.

Это регулятивные проценты, т.е. плата за правомерное пользование деньгами (ст. 317.1, 809 и 823 ГК РФ). А вот охранительные проценты (являющиеся мерой ответственности – ст. 395 ГК РФ) погашаются только после уплаты основного долга.

Причем изменить очередность их уплаты в договоре нельзя, поскольку в ст. 319 ГК РФ о них ничего не сказано (п. 37 Постановления № 54) Это же касается и неустойки, и штрафных санкций, которые в п. 37 Постановления № 54 не названы.

Поэтому условие (например, в договоре с банком) о том, что сначала погашается неустойка, а затем уже основной долг, является недействительным.

Очередность погашения требований по денежному обязательству

Общие положения относительно прав дебитора на покрытие денежного обязательства закреплены в ныне действующем российском ГК, а точнее, в его 319 норме.

Именно в ней отражено то, какова очередность погашения требований по денежному обязательству, а также разъяснено, что в целом подразумевает данное понятие, порядок реализации процедуры, в том числе в случаях, когда платеж не покрывает в полной мере долг.

Определение очередности

Объективные обстоятельства, чаще всего такие как нехватка средств, приводят к тому что должник в рамках исполнительного производства осуществляет выплаты в пользу кредитора, но не в полном объеме и обязательство остается частично незакрытым.

Чтобы максимально защитить права добросовестных контрагентов по тем или иным денежным обязательствам, на законодательном уровне урегулирован статьей 319 ГК вопрос очередности удовлетворения требований по финансовым займам при размере платежа, недостаточном для его комплексного погашения.

Данные правила распространяются на обязательства, в которых предметом выступают исключительно денежные средства, но их правовая природа может быть неоднородной. Последнее означает, что вся сумма долга состоит из нескольких самостоятельных, которые вытекают из разных обязательств с одним и тем же кредитором.

Так, опираясь на 807 норму кодекса, лицо, предоставившее заем, вправе потребовать его совокупной суммы, а по 809 положению этого же акта, предусмотрена возможность выплаты предварительно начисленных процентов на предоставленную в долг сумму. Ставка будет соответствовать той, что установлена Центробанком страны с учетом места жительства гражданина или регистрацией хозяйствующего субъекта.

Выплаты по денежным обязательствам производятся в установленной очередности

Если размера платежа оказывается недостаточно для покрытия задолженности

Порядок погашения, которого следует придерживаться, если средств обязанного перед контрагентами лица не хватает для полного расчета по правоотношениям, прописан в 319 статье ГК РФ и предусматривает следующую очередность:

  • Первостепенно закрываются долги, которые возникли у кредитора по причине прохождения этапа принуждения недобросовестного контрагента к исполнению требований в рамках исполнительного листа (судебные издержки, средства, которые ушли на розыск и прочее).
  • Удержание процентов, которые начислены дебитору за пользование средствами. Они не совпадают с процентами, которые начислены по причине нарушения условий исполнения финансовых договоренностей (пени, штрафы). Последние будут гаситься уже после того, как закроется в том числе и основная сумма долга. ВАС РФ разъясняет, что в 319 норме не предусмотрен порядок привлечения нарушителя договорных обязательств, приведших к образованию долга, к ответственности. Соглашением сторон о последовательности расчета по обязательству это условие также не может быть предусмотрено, но прямых препятствий к погашению на добровольных началах сумм неустойки и подобных санкционных начислений. Кредитор также вправе обратиться за судебной защитой с требованием взыскать только неустойку. И в случае положительного решения Фемиды, удерживаемые средства будут поступать сугубо на погашение неустойки, без учета положений 319 нормы.

Свои выводы он мотивирует тем, что иная практика вынудит пересматривать практически все кредитные соглашения договора энергоснабжения и иные, в которых контрагент, который является держателем долга сильнее с экономической позиции, ведь стандартные договоры содержат пункт о том, что неустойка погашается сперва.

  • Непосредственно сам долг, т. е. его базовая величина.

Более детально по поводу поэтапности расчета по обязательствам высказался ВАС РФ в своем информационном письме №141 от 20.10.2010.

Очередность устанавливается в том случае, если у должника не хватает средств для покрытия всех долгов

Диспозитивность очередности погашения требований

Несмотря на то, что статьей 319 предусмотрена последовательность, она не имеет строгого характера, в силу того, что сама норма диспозитивна. Допускается отступление от данной очереди, если к этому придут стороны долговых правоотношений.

Фактически это означает, что участники обязательств сами определят, какие выплаты первостепенны, а какие нет. Например, сразу может засчитываться перечисляемая сумма в счет погашения основного долга, далее транш поступает на компенсацию издержек и т. д.

Вместе с тем займодавец не заинтересован, чтобы сначала закрывался основной долг и вряд ли в здравом уме такие договоренности могут быть достигнуты.

Все потому что статьей 811 ГК РФ такое положение разрешения финансового противостояния лишает кредитора возможности претендовать, требовать и добиваться в принудительном порядке взыскания процентов за просрочку возврата полученных на время средств.

Сам должник в одностороннем порядке определить последовательность погашения требований не имеет права. Даже если он проявит подобную инициативу и укажет в наименовании платежа, например, «в счет погашения основного долга» но при этом будут еще не закрыты обязательства по издержкам или по процентам, то в расчет это приниматься не будет.

Читайте также:  Что делать при низком напряжении в сети, в чем причина скачков, перепадов, куда обращаться, если допустимое отклонения опасно и чрезмерно завышено, и образец жалобы

По взаимному согласию стороны могут избрать в качестве способа расчета инкассо, когда средства списываются со счета должника без его согласия (акцепта).

Но если займодавец решит обойти установленный порядок и произведет снятие или перевод финансов для зачета их в неустойку, то автоматически включается механизм 319 нормы и средства перераспределяются в соответствии с установленной очередностью либо же применяется заключенное между сторонами соглашение (если оно было).

Плательщик же вправе обратиться в суд с исковым заявлением о снижении размера неустойки в рамках 333 ГК РФ, если кредитор удержал таковую, а также потребовать в рамках производства возвратить неосновательное обогащение.

Погашение задолженности по однородным обязательствам

Некоторые случаи состоят из обязательств, которые однородны по своей природе. Погашение таковых осуществляется в соответствии с процедурой, описанной в ст. 319.1 ГК РФ.

Иногда выплаты можно провести вне установленной очередности

Очередь погашения требований по однородным обязательствам представлена в силу закона следующим образом:

  • Сумма, поступившая в счет исполнения всей совокупности задолженности, но не покрывающая ее оговоренным образом, идет в зачет по обязательству, которое должник на момент расчета или сразу после указал сам.
  • Когда дебитором не указано, какое из обязательств считать исполненным первым из числа однородных, но хотя бы одно из них было обеспечено (залог, поручительство, банковская гарантия и т. д.), то сперва будут считаться погашенными необеспеченные обязательства. Это правило актуально, когда предварительно контрагенты не оговорили иное или в самом законе не установлен иной порядок, как, например, в законе «о финансовой несостоятельности (банкротстве)» или же ФЗ №353 2013 года «О потребительском кредите (займе)», который распространяется на все кредитные соглашения, которые оформлялись после вступления его в силу. Последний статьей 5 частью 20 определяет отличную очередность от статьи 319 ГК. В частности, сперва гасятся долги по процентам, следом по основному обязательству, после — неустойка (штраф, пени и т. д.), далее проценты, насчитанные за нынешний период и основной долг за это же время, и потом уже прочие платежи, которые предусмотрены специальным законодательством нашей страны, которое затрагивает вопросы потребительского кредитования.

В прочих случаях, когда должник пренебрег своим правом определить, в пользу какого обязательства требуется засчитать средства, применимы следующие правила:

  • Сначала зачету подвергаются обязательства, по которому уже наступил срок его исполнения либо этот момент максимально близок по сравнению с иными.
  • Если сразу по ряду идентичных по природе правоотношений наступило время исполнения, то поступившая сумма раскидывается в пропорциональном соотношении по каждому из обязательства данной группы.
  • Бессрочные обязательства погашаются в зависимости от времени их возникновения, чем раньше появилось, тем выше он в списке очередности на покрытие за счет поступивших средств.

Указанные правила актуальны и при иных способах исполнения обязательств: зачет, взыскание имущества, пребывающего в залоге и т. д.

Темой видео является исполнение обязательств:

Статья 319 ГК РФ. Очередность погашения требований по денежному обязательству — разъяснения, судебная практика

Позиции об очередности погашения требований (ст. 319 ГК РФ)

Что понимается под издержками кредитора по получению исполнения для целей определения очередности погашения требований

Что понимается под процентами для целей определения очередности погашения требований

При погашении требований по денежному обязательству под процентами понимаются проценты за пользование денежными средствами (в том числе суммой займа, кредита, аванса, предоплаты)

Пункт 49 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7

Исходя из положений ст. 319 ГК РФ об очередности погашения требований по денежному обязательству при недостаточности суммы произведенного платежа судам нужно учитывать следующее.

Под процентами, которые погашаются ранее основной суммы долга, понимаются проценты за пользование денежными средствами, подлежащие уплате по денежному обязательству, в частности проценты за пользование суммой займа, кредита, аванса, предоплаты и т.д. (ст. ст. 317.1, 809, 823 ГК РФ).

К каким ситуациям применяется ст. 319 ГК РФ

К каким ситуациям не применяется ст. 319 ГК РФ

Какие действия признаются правомерными в соответствии со ст. 319 ГК РФ

Требования о взыскании неустойки, процентов за пользование чужими денежными средствами и иные подобные требования могут быть добровольно удовлетворены как до, так и после требований, очередность погашения которых установлена Гражданским кодексом РФ

Пункт 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 20.10.2010 N 141

Требования кредитора об уплате неустойки, процентов за пользование чужими денежными средствами (ст. 395 ГК РФ), иные денежные требования, связанные с применением мер гражданско-правовой ответственности, могут быть добровольно удовлетворены должником как до, так и после удовлетворения требований кредитора, указанных в ст. 319 ГК РФ.

В каком порядке должны совершаться действия в соответствии со ст. 319 ГК РФ

Какие действия признаются неправомерными в соответствии со ст. 319 ГК РФ

Разъяснения высших судов

Издержками по получению исполнения признаются платежи (в т.ч. госпошлины), которые кредитор обязан совершить, чтобы взыскать задолженность

При этом под издержками кредитора по получению исполнения в названной статье Кодекса понимаются, например, платежи, которые кредитор обязан совершить в связи с принудительной реализацией своего требования к должнику (в частности, сумма уплаченной кредитором государственной пошлины), а под процентами – проценты за пользование денежными средствами, подлежащие уплате по денежному обязательству, в том числе проценты за пользование суммой займа, кредита, аванса, предоплаты (статья 809 ГК РФ).

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *