Компания получает вексель. почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

  • 27 Ноября, 2018
  • Финансы
  • Анна Грекова

В отношениях между хозяйствующими субъектами могут использоваться различные финансовые инструменты. К таковым относятся ценные бумаги, среди которых особое место занимает простой вексель. Он может использоваться как физическим, так и юридическим лицом.

Правовой порядок заполнения и обращения бланка ценной бумаги, а также перечень необходимых реквизитов установлены еще в августе 1937 года Постановлением Центрального Исполнительного Комитета СССР и Совета Народных Комиссаров СССР № 104/1341 «О введении в действие положения о переводном и простом векселе». Это постановление утверждено в рамках Женевской Конвенции.

11 марта 1997 года был принят Федеральный закон № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе». Он подтвердил, что указанное Постановление в Российской Федерации действует так же, как в Советском Союзе. Так что, вексель является ценной бумагой, давно и хорошо зарекомендовавшей себя, как инструмент товарно-денежных отношений.

Что такое вексель

Вексель представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую долговые обязательства. Проще всего объяснить значение понятия векселя, сравнив его с долговой распиской, написанной на специально изготовленном ценном бланке.

Только расписка привязана к определенной сделке, а вексель служит для обозначения конкретного обязательства.

В нем не указывается, за что должны быть переданы денежные средства, основной акцент ставится на то, сколько, когда и где будет передано денежных средств.

Вексель выдает должник – векселедатель – обязующийся уплатить оговоренную сумму в установленный срок в конкретном месте тому, кто предъявит бланк векселя — векселедержателю. Сумма в нем может быть указана только в денежных единицах.

Вексель является ценной бумагой, поэтому может быть изготовлен только на бумаге, электронных аналогов не существует. Данный долговой документ можно напечатать или заполнить от руки на простой бумаге, указав все необходимые параметры долгового обязательства.

Если сумма задолженности значительная, рекомендуется приобрести специализированные бланки, имеющие определенную степень защиты от подделки.

Если на бланке векселя будет замечено наличие значительных дефектов, то подлинность долгового обязательства может быть подвергнута сомнению.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Порядок составления документа

Итак, вексель обязательно должен составляться на бумаге. Заполнение простого векселя не будет казаться сложной задачей, если знать, какие обязательные реквизиты должны быть указаны в нем.

Бланк долгового документа в обязательном порядке должен содержать следующие пункты:

  • название на том языке, на котором он составлен;
  • безусловное обязательство уплатить указанную сумму;
  • предписание срока платежа и места, в котором он должен быть совершен;
  • наименование векселедержателя;
  • адрес и дата составления векселя;
  • наименование и подпись векселедателя.

Если какой-либо из реквизитов документа указан не точно, подлинность документа может быть оспорена. В случае, если один из реквизитов не указан вовсе, вексель не будет иметь юридической силы.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Срок совершения платежа

Срок, на который выдается простой вексель, устанавливается сторонами сделки по договоренности. Законодательством предусмотрена выдача сроком на:

  1. Четко оговоренную дату.
  2. По истечении определенного периода от составления.
  3. Конкретное время от предъявления.
  4. По предъявлении.

Если бланк векселя содержит какой-либо иной срок, то такое долговое обязательство будет считаться недействительным.

Если срок платежа в документе не прописан, то обязательство должно быть исполнено по предъявлении.

Порядок расчетов по долговым обязательствам

Остановимся подробнее на схеме и правилах расчетов долговыми ценными бумагами. Как векселедателем, так и векселедержателем может быть юридическое или физическое лицо.

  • Первым действием, которым начинается расчет простыми векселями, является непосредственно выдача ценной бумаги покупателем в обеспечение оплаты в установленный срок в будущем поставщику за поставленный товар либо оказанную услугу.
  • Далее следует оказание услуги или поставка товара.
  • В оговоренный день векселедержатель простого векселя должен предъявить долговое обязательство к оплате.

В завершение следует погашение ценной бумаги, то есть полная оплата указанной в документе суммы денежных средств векселедателем.

При этом, расплатившийся по векселю должник вправе потребовать от бывшего кредитора расписку в получении полной суммы оплаты. При погашении простого векселя на документе ставится надпись «погашено», а текст обязательства перечеркивается.

Не допускается принуждать поставщика товарно-материальных ценностей либо услуг принять платеж по векселю ранее установленной в нем даты.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Вексель, выдаваемый юридическим лицом

Юридическое лицо, как хозяйствующий субъект, может стать векселедателем, выпустив долговой документ в обеспечение своих обязательств.

При этом простой вексель юридического лица может стать платежным документом, обеспечивая взаиморасчет между покупателем и продавцом.

Либо финансово-кредитным инструментом, когда юридическое лицо погашает задолженность за приобретенные товарно-материальные ценности, становясь должником по векселю.

В зависимости от обстоятельств и необходимости, векселедержатель может использовать простой вексель разными способами:

  • хранить ценную бумагу до наступления срока ее погашения;
  • передать документ в кредитную организацию. При этом денежные средства векселедержатель получает сразу, но уплачивает банку дисконт за учет векселя;
  • расплатиться векселем по своим долгам, передав его по индоссаменту.

Что означает индоссамент векселя

Векселедержатель, как участник товарно-денежных отношений, может использовать чужое долговое обязательство в качестве платежного документа по собственным расчетам.

При этом на бланке векселя, либо на дополнительном прикрепленном к бланку листе проставляется надпись об индоссаменте документа.

Это специальная надпись, которая свидетельствует о том, что права требования по ценной бумаге полностью передаются другому лицу. На векселе буквально должно быть написано «уплатить в пользу».

Лицо, передающее вексель, именуется индоссантом. Организация, получающая право требования, носит название индоссата.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Передаточная надпись на векселе может быть двух видов:

  1. Именной индоссамент, при котором индоссант прописывает наименование нового владельца ценной бумаги: платить приказу наименование организации-индоссата или фамилия, имя, отчество физического лица.
  2. Бланковый индоссамент может состоять только из подписи прежнего векселедержателя без указания приобретателя права требовать погашения векселя. Юридическое лицо дополняет подпись проставлением печати. На бланковом индоссаменте может также быть указана фраза «платите предъявителю».

Передаточная надпись не должна содержать ошибок и помарок. Неверные надписи зачеркиваются, а ниже указывается правильная формулировка.

Таких передаточных надписей может быть сколько угодно к моменту погашения простого векселя. В таком случае долговое обязательство исполняется перед фактическим владельцем ценной бумаги на момент наступления срока его оплаты.

Если индоссант не желает последующей передачи прав требования исполнения долгового обязательства, то при совершении индоссамента он должен проставить надпись «без оборота». Это будет запретом на передачу векселя в дальнейшем другому лицу.

Что такое аваль простого векселя

На бланке документа может быть проставлена надпись аваля. Это обеспечение исполнения платежа по векселю. Другими словами, это поручительство третьего лица в том, что ценная бумага будет погашена в соответствии с установленным сроком. Тот, кто поручается по векселю, называется авалистом. Это может быть любой хозяйствующий субъект, кроме векселедателя.

Авалированный вексель — это ценная бумага, которая становится более надежной, когда имеет обеспечение. Часто банки проставляют аваль на бланке долгового обязательства юридического лица. При этом вексель становится обеспеченным банковским платежом, а банк получает комиссионное вознаграждение.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Для проставления аваля достаточно простой подписи авалиста на бланке векселя, либо на дополнительном прикрепленном листе, который называется аллонжем.

Какой вексель называется переводным

Основное отличие переводного векселя, называемого еще траттой, от простого состоит в том, что произвести платеж по векселю должен не сам векселедатель, а тот хозяйствующий субъект, который является должником перед ним.

Иными словами, при расчетах с применением обычного векселя, изначально, при выдаче ценной бумаги, участниками товарно-материального оборота являются только два субъекта: должник и кредитор.

При использовании для расчетов в хозяйственной деятельности переводного векселя, сторонами сделки становятся сразу три хозяйствующих субъекта:

  1. Организация, получающая право требования оплаты по тратте.
  2. Лицо, переводящее свою задолженность перед получателем на своего должника.
  3. Собственно, сам плательщик по векселю, имеющий непогашенные финансовые обязательства перед векселедателем.

Эмитент переводного векселя называется трассантом, плательщик по векселю носит название трассата, а выгодоприобретатель именуется ремитентом.

Таким образом, тратта позволяет переложить свои обязательства на своего должника. При этом кредитор хозяйствующего субъекта и его должник рассчитываются напрямую, минуя промежуточные расчеты. Для оплаты переводной вексель должен пройти процедуру акцепта.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Что называется акцептом векселя

Акцепт – это получение согласия плательщика по векселю произвести его погашение. Акцептование применяется только к переводным векселям, так как плательщик по нему до акцепта не знает о том, что обязан уплатить третьему лицу, а не своему кредитору.

Акцептование – согласие оплатить оговоренную в тратте сумму – подтверждается путем проставления в левом углу бланка документа надписи «акцептован» или «оплачу», а также указанием даты акцепта и подписи трассата.

Порядок составления тратты

Как и у обычного долгового обязательства, у переводной ценной бумаги существуют необходимые требования для составления. Обязательными реквизитами переводного векселя являются следующие:

  • наименование ценной бумаги на языке составления;
  • не обусловленное ничем обязательство уплатить;
  • реквизиты того участника товарно-материальной сделки, который обязан будет погасить вексель и уплатить указанную в нем сумму;
  • непосредственно срок платежа;
  • место совершения расчета по тратте;
  • наименования получателя вексельного обязательства – векселедержателя;
  • адрес и дата составления;
  • подпись лица, которое выдает вексель.
Читайте также:  Что поменялось с 1 июня 2015 года в статье 313 гк

Порядок заполнения тратты должен соответствовать тем же требованиям, что и оформление обычного долгового обязательства, рассмотренного выше.

Что означает протест векселя

Протестом векселя является отказ векселедателя в платеже для простой долговой ценной бумаги, а также отказ в акцепте или платеже при использовании в расчетах переводного векселя.

Протест векселя обязательно удостоверяется публичным актом. Это действие может быть совершено только нотариусом в соответствии с действующим законодательством о нотариате.

Протест является досудебным удостоверением факта неисполнения плательщиком по векселю своих долговых обязательств, что приведет к наступлению определенных юридически значимых последствий.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

В законодательстве о нотариате принято выделять три основных вида протеста векселя:

  1. Протест переводного векселя в неакцепте означает несогласие должника принять документ к оплате. Он совершается по месту нахождения плательщика и после его совершения уже не требуется предъявление ценной бумаги к оплате.
  2. Протест в недатировании акцепта означает, что индоссат принимает обязательства по векселю, но не проставляет определенный срок для их исполнения, что практически делает ценную бумагу недействительной. Этот вид протеста может быть осуществлен в любой день по требованию владельца векселя, но не позже, чем через год от составления документа.
  3. Протест в неплатеже совершается в течение двух рабочих дней после дня, установленного для погашения векселя, в месте, указанном для совершения платежа.

Существуют и другие виды протеста векселя. Это может быть:

  • отсутствие должника по долговому обязательству в оговоренном в документе месте платежа в условленное время;
  • отказ лица, владеющего подлинником ценной бумаги, выдать ее законному владельцу, имеющему копию документа;
  • отказ векселедателя проставить дату платежа в бланке векселя, выданного со сроком платежа в определенное время от предъявления.

Подводя итог вышесказанному, стоит отметить следующее. Простые и переводные вексели являются хорошо зарекомендовавшим себя финансовым инструментом.

Они могут использоваться как для расчетов в сделках с товарно-материальными ценностями, так и для обеспечения платежеспособности заемщика в финансово-кредитной сфере. Наиболее надежным является вексель, поручителем по которому (авалистом) выступает банк.

Любые операции с векселем, начиная от его составления и заканчивая взысканием задолженности в досудебном и судебном порядке, регламентируются действующим законодательством.

Вексель (Bill). Определение, значение термина — глоссарий Альпари

Ценные бумаги считаются наиболее распространенным видом инвестирования свободных финансов. Один из вариантов — вексель. Это документ, письменно подтверждающий обязательства по возврату долга.

Понятие векселя простыми словами

Появление этого вида ценных бумаг связывают с XIII-XIV веками, когда такой способ взаиморасчетов стал нормой. Применять его впервые стали в Италии как мировом центре торговли. При нехватке денежных средств стали выписывать поставщикам векселя, что приравнивалось к долговой расписке. В документе отражали сумму и дату возврата денег.

Вексель появился на заре развития товарного рынка в качестве инструмента получения материальных ценностей «под реализацию».

В России понятие «вексель» появилось в XVIII веке. Они использовались при торговых расчетах с Германией. В переводе с немецкого языка термин означает «обмен», что весьма точно отражает сущность актива.

В современном законодательстве отношение векселя к ценным бумагам закреплено Гражданским Кодексом РФ (в ст. 142). Взаимоотношения сторон регламентируются ФЗ-48 от 11.03.1997 г.

«О переводном и простом векселе».

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Этот вид ценных бумаг обладает следующими особенностями:

  • Бесспорность. Сторона, взявшая обязательство об оплате, должна вернуть долг в любой ситуации. В противном случае допускается взыскание через суд.
  • Монетарность. Погашение обязательств осуществляется в денежном выражении (натуральный обмен товарами не допускается).
  • Обращаемость. Бумага передается через передаточную надпись без каких-либо ограничений.
  • Абстрактность. Документ никак не связан с другими сделками. Если его выдали на руки, он сразу приобретает юридическую силу независимо от исполнения со стороны обоих контрагентов дополнительных обязательств.

Векселя выпускаются в виде бланка строгой отчетности с несколькими степенями защиты для гарантии отсутствия подделок. Они позволяют заключать сделки без факторинга, т.е. без привлечения банков в качестве гаранта.

Типы векселей

Помимо простых векселей, существуют переводные, банковские, казначейские бумаги, отличающиеся эмитентом, схемой предъявления и погашения.

Документ может считаться поручением вернуть долг предъявителю, третьему лицу. Выпуск зависит от конечной цели ценной бумаги, типа организации эмитента.

Так, казначейские векселя всегда выпускает государство с целью привлечения денежных средств для погашения своих расходов.

Различают несколько видов ценных бумаг такого типа:

  • Безусловный. Оплачивается наличными в момент предъявления.
  • Гарантийный. Выдается без обмена денежными средствами, под гарантию ведения оговоренной хозяйственной деятельности.
  • Коммерческий. Обычно выдается под залог товара, иных материальных ценностей.
  • Опротестованный. Требует наличия нотариально заверенного отказа от платежа.
  • Предъявительский. По условиям документа его погашают незамедлительно после предъявления эмитенту.
  • Срочный. Обладает фиксированным сроком действия.
  • Финансовый. Используется во взаимоотношениях между банками.
  • Частный. Выписывается физическим лицом.

Встречаются варианты дружеских векселей, используемых для взаимного кредитования двух и более физических лиц. А также домицилированные векселя, которые позволяют передавать право на погашение третьим лицам с указанием иной организации, отвечающей по обязательствам.

Обязательные реквизиты

В зависимости от эмитента бумаги могут выпускаться на обычной бумаге (физическими лицами, коммерческими организациями) или на бланках с несколькими степенями защиты от подделки. Последние чаще эмитируются банковскими учреждениями или государством. В обороте встречаются бумаги с указанием ремитента, лица, получающего выплаты, так и без этого. Тогда погасить вексель может любой человек.

Обязательными для документа являются следующие реквизиты:

  • Вексельная метка. Например, «простой вексель».
  • Место и дата составления документа.
  • Гарантии безусловной выплаты указанной в бумагах суммы денежных средств.
  • Срок платежа. Разделение на несколько транзакций не допускается.
  • Место платежа. Точный адрес местонахождения плательщика.
  • Полное наименование и адрес векселедержателя.

Заверяется документ подписью владельца ценной бумаги. Впоследствии она становится одним из ключевых признаков идентификации получателя выплат.

Если оформляется тип векселя «переводной», обязательны пустые графы для указания адреса и наименования плательщика. Без их внесения такой документ превращается в «простой». Все пункты заполняются без сокращений.

При обнаружении любых ошибок ценная бумага признается недействительной. Как выглядит вексель, можно увидеть по образцу, предоставленному эмитентом.

Варианты оформления индоссамента

В предпринимательской среде вексель часто используется в качестве платежного средства и может систематически менять владельца до момента погашения. Для этой цели служит оборотная сторона документа, где предусматривается несколько строк для указания нового владельца актива. Индоссамент — это передаточная подпись, подтверждающая передачу права третьему лицу.

Различают несколько разновидностей индоссамента:

  • Бланковый. Подпись/иногда печать бывшего владельца указывает на изменение лица, имеющего право предъявлять бумагу на погашение. Новый владелец должен самостоятельно указать свое наименование в документе.
  • Именной (ордерный). В документе указывается наименование лица, по требованию которого могут совершаться денежные операции.
  • Безоборотный. Снимает ответственность за непогашение обязательств с индоссата. Если эмитент ценных бумаг отказывается погашать долги, новый владелец сам решает вопрос взыскания.

Возможность передачи прав требования позволяет использовать вексель для перепродажи долговых обязательств наравне с другими активами. Индоссамент является абсолютным, после передачи права возврата без подписи нового владельца не предусматривается.

Виды операций по векселям

Банковская система чаще всего оказывается организацией, эмитирующей векселя. Ценные бумаги позволяют банкам привлекать еще больше денежных средств для выдачи кредитов и иных финансовых операций. Приобретателями являются юридические/физические лица независимо от рода и масштаба их деятельности.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Вексельная система не ограничена, бумаги выпускаются по мере востребованности денег.

Оборот ценных бумаг подразумевает проведение следующих операций:

  • Выпуск. Эмитентом выступает государство, финансовое учреждение, организация с коммерческой деятельностью.
  • Продажа. Реализация с целью сбора инвестиций, финансирования проектов.
  • Учет. Предполагается строгий контроль выданных/возвращенных векселей с целью предотвратить появление на рынке поддельных документов.
  • Выдача. Векселями могут рассчитаться вместо денежных средств (по согласованию сторон).
  • Принятие с выплатой предусмотренной суммы. Погашение ценной бумаги.
  • Применение для взаиморасчетов между предприятиями. Такая форма предполагает отказ от банковского факторинга, оформления кредитов.

Перечень операций с простыми и переводными векселями целиком совпадает с учетной политикой коммерческих организаций: каждый выпускаемый документ подлежит учету в базе данных, где в дальнейшем фиксируют дату выдачи/возврата. Ориентируется эмитент по серии и номеру, которые уникальны для каждого документа.

Проведение платежей

Погашение векселя осуществляется по истечении срока, если таковой был указан, или по первому требованию владельца ценных бумаг. При этом требуется соблюдение условий — предъявление требования в надлежащий срок, строго по указанному месту плательщика, при обращении указанного лица.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Прибыльность векселя заранее известна.

Платежи стоит осуществлять с соблюдением следующих правил:

  • Обращаться по адресу, указанному в векселе, если иного не предусмотрено самим векселем.
  • Заявление о погашении оформляется в письменном виде с указанием реквизитов обеих сторон.
  • Перед передачей оригинала плательщику рекомендуется делать копию документа для исключения вероятного мошенничества.
Читайте также:  Жалобы на врачей: как составить и куда подавать. скачать образец жалобы

Особо внимательными следует быть тем, кто является владельцем срочных векселей. Если не обратиться к плательщику своевременно, дата выдачи денежных средств может стать неопределенной.

Практикой закреплен период в один календарный год, когда держатель ценных бумаг обязан обратиться к плательщику. По истечении этого срока выполняются платежи, направленные на погашение долга, исключительно по договоренности.

В случае отказа от добровольного возврата средств владелец векселей вправе обратиться в суд.

Стоимость векселей

Выпуск векселей позволяет банковскому учреждению и государственным органам власти пополнить бюджет, привлечь дополнительные инвестиции. Поэтому к ценовой политике относятся с должным вниманием — стоимость векселя должна быть доступна на массовом рынке и в то же время обеспечивать хорошую динамику поступлений денежных средств.

С другой стороны, сумма, обеспечиваемая векселем, способна стать признаком оценки надежности актива.

Завышенная стоимость может указывать на отсутствие обеспечения и высокие риски по истечении указанного в документе срока (компания «испарится» или же начнет активно уклоняться от исполнения обязательства).

Рыночная стоимость векселя при изменении финансового состояния эмитента, ситуации на мировом рынке может упасть и возрасти, но сумма к возврату всегда останется прежней.

Пониженная стоимость бумаг (по сравнению с номиналом) может указывать на то, что эмитент находится в кризисной ситуации и вполне вероятно не сможет погасить долг даже в судебном порядке.

Если речь идет о процентном векселе, стоит самостоятельно пересчитать ценность актива, рациональность перекупки у предыдущего владельца.

Если сделка уже состоялась, а новый собственник выявил недочеты, предъявить претензии к продавцу он не сможет. Разбираться придется с эмитентом.

Сроки действия

Вклады в векселя имеют отличительное свойство — возврат денежных средств строго в указанную дату. Никаких последовательных выплат или отсрочек не предполагается. Если день выплат приходится на выходной или праздничный день, срок переносится на первую рабочую дату.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Погашение долговых обязательств осуществляется по письменному заявлению.

По сроку погашения векселя разделяют на виды:

  • По предъявлении. Владелец ценных бумаг обращается за погашением в любой день в году, без каких-либо ограничений.
  • Через некоторое время после предъявления. Правило применяется для векселей с высокой стоимостью, чтобы плательщик имел время собрать нужный объем денег для единовременной выплаты.
  • Через некоторое время после составления. При выпуске векселя предусматривается срок действия, по истечении которого покупатель и обязан явиться за погашением.
  • В определенную дату. Способ, подобный предыдущему, применяемый при выпуске векселей для международного рынка, чтобы особенности исчисления срока никак не влияли на дату погашения.

Если на руках векселедержателя оказался документ без даты составления и срока платежа, такая ценная бумага признается недействительной. С такими недочетами собственник не всегда сможет добиться защиты прав даже через суд. При погашении позже указанного дня следует учитывать, что за дополнительные дни проценты не начисляются.

Отличия от долговой расписки и иных ценных бумаг

В работе с векселями в качестве «долговых расписок» существует несколько преимуществ. С одной стороны, суть документов практически одинакова — одна сторона в письменной форме подтверждает получение в долг определенной суммы денежных средств. С другой стороны, вексель как официально признанная ценная бумага является самостоятельным объектом гражданского права.

Выражается это в следующих выгодах:

  • Вексель можно продать как обычный товар. Оформить это проще, чем передавать право взыскания задолженности при обычном кредите.
  • Ценные бумаги обмениваются по текущему курсу с другими активами.
  • Векселями допускается пополнять уставной капитал предприятия.

Несмотря на общую природу, вексель освобождает его владельцев от хлопотных процедур в виде подписания договоров переуступки. В случае стандартных кредитных отношений об этом факте приходится уведомлять должника, тогда как вексель выступает традиционным товаром, хоть и с определенным «сроком действия» (получить деньги от него получится лишь по истечении указанной в документах даты).

Как предъявить вексель к оплате, если наступил срок платежа?

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»Е.М. Тараненко,автор ответа, консультант Аскон по юридическим вопросам

  • ВОПРОС
  • В течение какого срока простой беспроцентный вексель может быть предъявлен банку к оплате после наступления срока платежа?
  • Что делать, если банк не платит?        
  • ОТВЕТ
  • Простой вексель может быть предъявлен к платежу в течение года с даты его составления, если иной срок не был указан векселедателем.

Если банк (векселедатель) отказывается оплачивать предъявленный вексель, векселедержатель вправе обратиться в суд для защиты нарушенного права. Срок исковой давности в отношении обязательств по векселю применяется общий (три года) и составляет три года от даты истечения срока платежа (начинает течь со следующего дня после невыполнения обязанности по оплате векселя).

При этом факт просрочки предъявления векселя к оплате не является основанием для отказа в удовлетворении его требований, в этом случае применяются последствия просрочки кредитора по денежному обязательству, которые установлены ГК РФ и предоставляют должнику лишь право не уплачивать проценты.

ОБОСНОВАНИЕ

Согласно пункту 78 Постановления ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 N 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» (далее –Положение о векселе) векселедатель по простому векселю обязан так же, как и акцептант, по переводному векселю.

Простые векселя сроком во столько-то времени от предъявления должны быть предъявлены векселедателю для отметки в сроки, указанные в статье 23. Срок от предъявления течет со дня отметки, подписанной векселедателем на векселе.

Отказ векселедателя поставить датированную отметку удостоверяется протестом (статья 25), дата которого служит начальным моментом для течения срока от предъявления.

Пунктом 34 Положения о векселе предусмотрено, что переводный вексель сроком по предъявлении оплачивается при его предъявлении и должен быть предъявлен к платежу в течение одного года со дня его составления.

Согласно пункту 23 Положения о векселе переводные векселя, подлежащие оплате в определенный срок от предъявления, должны быть предъявлены к акцепту в течение одного года со дня их выдачи. Векселедатель может сократить этот последний срок или обусловить срок более продолжительный. Эти сроки могут быть сокращены индоссантами.

Согласно пункту 18 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей» простой либо акцептованный переводной вексель сроком по предъявлении должен быть оплачен немедленно по его предъявлении (то есть в день его надлежащего предъявления к платежу).

Держатель векселя со сроком по предъявлении обязан предъявить его к платежу в течение года со дня его составления, если векселедатель не сократил этот срок или не обусловил более продолжительный срок. Эти сроки могут быть сокращены индоссантами (статья 34 Положения о векселе).

Срок для предъявления течет со дня составления векселя. Если в векселе сроком по предъявлении установлено, что он не может быть предъявлен к платежу ранее определенной даты, то в этом случае срок для предъявления течет с этой даты.

Судам следует учитывать, что при непредъявлении переводного векселя в указанные сроки держатель утрачивает права, вытекающие из этого векселя, против индоссантов, против векселедателя и против других обязанных лиц, за исключением акцептанта (статья 53 Положения о векселе). При непредъявлении простого векселя держатель утрачивает права в отношении обязанных по векселю лиц, кроме векселедателя (статьи 78, 53 Положения о векселе).

Такие же последствия наступают, если вексель со сроком платежа на определенный день или во столько-то времени от составления или от предъявления не был предъявлен к платежу в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней (статьи 38, 53 и 78 Положения о векселе). При пропуске указанных сроков наступают последствия, предусмотренные статьей 53 Положения, а для простого векселя — статьями 53 и 78 Положения о векселе.

Пунктом 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.12.

2000 N 33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей» предусмотрено, что требования к прямым должникам (векселедателю в простом векселе и акцептанту в векселе переводном), а также к авалистам данных лиц (при их наличии) могут быть предъявлены как в срок платежа, так и в течение всего срока вексельной давности безотносительно к наличию или отсутствию протеста. Основанием требований к прямым должникам является сам вексель, находящийся у кредитора.

  1. В силу статьи 70 Положения о векселе исковые требования, вытекающие из переводного векселя против акцептанта, погашаются истечением трех лет со дня срока платежа.
  2. Нормами Положения о векселе основания перерыва вексельной давности не установлены.
  3. Положениями статьи 203 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрены основания для перерыва срока исковой давности, к которым относятся предъявление иска в установленном порядке и совершение обязанным лицом действий, свидетельствующих о признании долга.
  4. Между тем, нормы вексельного законодательства, подлежащие преимущественному применению, а именно статья 71 Положения о векселе предусматривает возможность перерыва вексельной давности лишь в отношении того, против кого было совершено действие, прерывающее давность.
Читайте также:  Что нужно знать малому и среднему бизнесу о хранении и утилизации отходов

По смыслу данной нормы применительно к обстоятельствам настоящего спора только действия векселедержателя, совершенные против общества как векселедателя, а именно предъявление к нему соответствующего иска, являются законодательно установленным условием перерыва вексельной давности. Следовательно, правовых оснований для квалификации в качестве такового инициированных векселедателем действий по признанию своего долга не имеется.

Поскольку срок вексельной давности является пресекательным и восстановлению не подлежит при непринятии организацией-векселедержателем мер по защите своих прав как держателя векселей в исковом порядке, право требования последнего, обусловленное выдачей обществом спорных векселей, по истечении предусмотренного статьей 70 Положения о векселе срока является прекращенным.

При этом, как следует из разъяснений, приведенных в абз. 6 п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.12.

2000 N 33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей», отсутствие факта надлежащего предъявления векселя к платежу влечет лишь признание кредитора просрочившим. Последствия просрочки кредитора по денежному обязательству установлены в п.

п. 2 и 3 ст. 406 ГК РФ и предоставляют должнику лишь право не уплачивать проценты.

5. Протест векселя

Гражданское законодательство относит вексель к ценным бумагам. Вексель содержит простое и ничем не обусловленное обещание векселедателя (простой вексель) или его предложение другому лицу (переводный вексель) уплатить указанную в нем сумму в обусловленный срок.

Положениями Женевской конвенции от 07.06.1930, устанавливающей Единообразный закон о переводном и простом векселе, закреплен публично-правовой порядок фиксации юридических фактов, имеющих значение для обращения векселя и осуществления прав по нему. 

В Российской Федерации подтверждение определенных фактов в отношении векселя отнесено к компетенции нотариусов.

Протест векселя является досудебной процедурой удостоверения факта неисполнения должником вексельного обязательства. Это составленный в публичном порядке акт, удостоверяющий бесспорные, юридически значимые для вексельного обязательства факты, с которыми законодательство связывает определенные юридические последствия.

Прямыми должниками в вексельном обязательстве являются векселедатель в простом векселе и акцептант в векселе переводном. В силу статей 70, 78 Положения о переводном и простом векселе, введенного в действие Постановлением ЦИК и СНК СССР от 07.08.

1937 № 104/1341 (далее — Положение), требования к ним, а также к авалистам данных лиц (статья 32 Положения) могут быть предъявлены как в срок платежа, так и в течение всего срока вексельной давности (три года со дня срока платежа) безотносительно к наличию или отсутствию протеста.

Основанием требований к прямым должникам является сам вексель, находящийся у кредитора.

Компания получает вексель.  Почему нужно уделить особое внимание реквизиту «срок платежа»

Иные лица являются участниками регрессных вексельных обязательств, что означает наступление для них этих обязательств только при условии наличия протеста в неплатеже либо ином нарушении при обороте векселя со стороны прямых должников.

Без такого протеста регрессные должники не обязаны по векселю, кроме случаев, когда иное предусмотрено в самом векселе (статья 46 Положения) либо прямо установлено Положением (например, абзац шестой статьи 44, абзац четвертый статьи 54).

  • В соответствии с пунктом 14 статьи 35 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате (далее — Основы) протест векселя представляет собой нотариальное действие.
  • Статьей 95 Основ предусмотрено три вида протеста: протест в неакцепте, протест в недатировании акцепта, протест в неплатеже.
  • По общему правилу протест векселя в неплатеже производится нотариусом по месту платежа, указанному в векселе, протесты векселя в неакцепте и недатировании акцепта — по месту нахождения плательщика. 

Перед совершением нотариального действия с применением норм вексельного законодательства нотариус должен проверить предъявленный документ по формальным признакам и убедиться в том, что он содержит все необходимые реквизиты и является именно векселем. Для векселей, выданных российскими эмитентами, такие признаки установлены статьями 1, 75 Положения.

В частности, вексельное законодательство устанавливает только письменную форму векселя (на бумажном носителе), нотариус принимает для совершения протеста только подлинные векселя. Кроме того, нотариус проверяет легитимность законного держателя векселя или его представителя, а также устанавливает, является ли надлежащим место предъявления векселя для совершения протеста. 

Кроме того нотариус производит проверку срока для предъявления векселя к протесту. Сроки совершения протестов определяются нотариусом в соответствии с нормами Положения. 

  1. Совершение протеста в неакцепте производится в сроки, установленные для предъявления векселя к акцепту (статьи 21-24 Положения).
  2. Если имело место совершение протеста векселя в неакцепте, предъявление его к оплате и совершение протеста в неплатеже не требуется.
  3. Протест векселя в недатировании отметки в векселях сроком по предъявлении и во столько-то времени от предъявления должен быть совершен в любой день по требованию векселедержателя, но не позднее чем через один год со дня составления векселя.

Протест в неплатеже векселя сроком на определенный день или во столько-то времени от составления, а также во столько-то времени от предъявления должен быть совершен в один из двух рабочих дней, которые следуют за днем, в который вексель подлежит оплате.

Протест векселя сроком по предъявлении должен быть совершен в порядке, предусмотренном для совершения протеста в случае неакцепта — в течение одного года со дня выдачи векселя.

Если предъявление векселя сроком платежа по предъявлении к платежу состоялось в последний день срока и векселедержатель получил отказ в платеже, протест в неплатеже по векселю может быть совершен на следующий рабочий день.

Если должник удовлетворит требования нотариуса, вексель возвращается взыскателю без совершения протеста. При этом на векселе проставляется отметка о получении платежа.

  • В соответствии с Положением возможны также протесты, удостоверяющие следующие юридические факты в отношении векселя:
  • — отказ передать экземпляр векселя, посланный для акцепта лицом, у которого этот экземпляр находится, законному держателю другого экземпляра (статья 66 Положения);
  • — факт того, что акцепт или платеж не могли быть получены векселедержателем по другому экземпляру в связи с отказом лица, у которого находится экземпляр, посланный для акцепта, вручить его векселедержателю (статья 66 Положения);
  • — отказ в передаче лицом, являющимся держателем подлинника векселя, этого подлинника законному держателю копии векселя (статья 68 Положения);
  • — отказ векселедателя простого векселя поставить датированную отметку о предъявлении векселя сроком платежа «во столько-то времени от предъявления» (статья 78 Положения);
  • — отсутствие плательщика в месте платежа.

За совершение нотариального действия по протесту векселя в неплатеже, неакцепте и недатировании акцепта нотариус в соответствии с подпунктом 24 пункта 1 статьи 333.24 Налогового кодекса Российской Федерации взимает государственную пошлину — 1 процент от неоплаченной суммы, но не более 20 000 рублей.

юридические и физические лица, заключающие или заключившие между собой договор. Стороной договора может быть государство (Российская Федерация, ее субъекты), которые выступают на равных началах с иными участниками гражданско-правовых отношений.юридически значимое действие, совершаемое нотариусом или уполномоченным должностным лицом в соответствии с Основами законодательства РФ о нотариате. уполномоченное государством должностное лицо, имеющее право совершать нотариальные действия от имени Российской Федерации в интересах российских граждан и организаций (юридических лиц).это лицо, которое в силу принятого на себя обязательства, обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие.

Как происходит расчет векселем сроком по предъявлении, если опоздали с платежом по нему? | «Правовест Аудит»

Держатель векселя со сроком «по предъявлении» обязан предъявить его к платежу в течение года со дня его составления, если Векселедатель не сократил этот срок или не обусловил более продолжительный срок (в соответствии со ст. ст.

 34, 35, 36 Положения «О простом и переводном векселе», утвержденном Постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 № 104/1341 (далее — Положение). Таким образом, если дата составления векселя 30 декабря 2014 г.

, то он должен был быть предъявлен к платежу до 30 декабря 2015 г.

По истечении сроков, установленных для предъявления векселя сроком «по предъявлении», Векселедержатель теряет свои права против Индоссантов, Векселедателя и других обязанных лиц, за исключением Акцептанта (в силу ст. 53 поименованного выше Положения).

Векселедатель по простому векселю обязан так же, как и Акцептант по переводному векселю (ст. 78 Положения). То есть, в простом векселе обязанным лицом продолжает оставаться Векселедатель. Следовательно, в случае непредъявления в установленное время простого векселя сроком «по предъявлении», Векселедержатель утрачивает свои права в отношении всех обязанных лиц, кроме Векселедателя.

По истечении сроков, установленных для предъявления векселя сроком «по предъявлению», Векселедержатель теряет свои права против Индоссантов, Векселедателя и других обязанных лиц, за исключением Акцептанта.

Следует отметить, права в отношении Векселедателя сохраняются у Векселедержателя в течение срока давности, установленного ст. 70 Положения, т.е. в течение 3-х лет со дня наступления срока платежа.

Этот срок установлен для осуществления прав, вытекающих из векселя, а не для защиты этих прав, следовательно, это пресекательный срок, а не срок исковой давности. Поэтому, истечение трех лет со дня срока платежа погашает само право требовать платеж по векселю (п. п. 25, 26 Письма Президиума ВАС РФ от 25 июля 1997 г.

N 18). С истечением пресекательных сроков прекращается материальное право требовать платежа от обязанных по векселю лиц.

Суд применяет эти сроки независимо от заявления стороны (п.22 Постановление Пленума Верховного Суда РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»).

Срок, установленный ст. 70 Положения, не подлежит приостановлению или восстановлению (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 28.12.2015 N 09АП-53461/2015 по делу N А40-56017/15).

Как следует из пояснений, срок предъявления векселя к платежу был пропущен, 3-х летний пресекательный срок по вексельному долгу также истек, что влечет отказ по оплате вексельной суммы.

Обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований — в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями (ст. 309 ГК РФ). Обязательство прекращается в результате надлежащего исполнения (п. 1 ст. 408 ГК РФ).

Таким образом, использование в расчетах «просроченного» векселя, т.е. векселя с истекшим 3-х летним сроком для предъявления исковых требований, не влечет перехода новому Векселедержателю (продавцу оборудования) удостоверенных векселем прав в связи с их прекращением, в связи с чем может быть признано судом как ненадлежащее исполнение Покупателем своих обязательств по оплате оборудования.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *